Lại bài tập td doanh nghiệp (cho vay VLĐ)

Thời hạn trả nợ chính là thời gian từ lúc khách hàng nhận tiền tới lúc Kh trả tiền cho ngân hàng( gồm gốc + lãi)
Doanh số trả nợ là số tiền mà khách hàng vay ý. còn hạn mức tín dụng(HMTD) = Nhu cầu VLĐ - VCSH tham gia. Trong đó, nhu cầu VLD = TSLD - nợ ngắn hạn phi ngân hàng- nợ dài hạn có thể sử dụng.
Mình chỉ bít vậy thui. chứ cũng k biết giải. Ai biết, giải giùm mình. M cũng sắp thi rồi. Cũng chưa biết gì nhiều mà.

Đây là bài tập HMTD nhưng sao ko có Các khoản chi phí khi DN đề xuất xin vay nhỉ

srich174 viết:

Mình đang làm đề tín dụng viettin nhưng đang khúc mắc bài này, mong mng giúp đỡ:
Đề bài:
Ngày 02/03/10, Cty A gửi đến NHTM X kế hoạch vay vốn, sau khi TĐ, NH đã nhất trí với cty về chỉ tiêu kế hoạch quý II/10, trong đó nêu rõ:

• Vòng quay VLĐ kế hoạch là 3.2 vòng

• TSLĐ BQ là 3.6 tỷ VNĐ
  Cuối tháng 3/10, NH và cty đã ký HĐTD VLĐ quý II/2010, trong đó nêu rõ:

• Thời hạn trả nợ kế hoạch là 30 ngày

• Doanh số trả nợ kế hoạch đúng bằng 80% DTT quý II/2010
  Từ 1/4/10 đến 24/4/10 trên TKCV theo HMTD đã diễn ra:

• Doanh số phát sinh nợ:18.5 tỷ VNĐ

• Doanh số phát sinh có: 17.2 tỷ VNĐ
  Trong 5 ngày cuối quý đã phát sinh:

• 26/6/10: Vay mua NVL 3 tỷ VNĐ

• 27/06/10: Nộp tiền thu bán hàng 2.8 tỷ VNĐ

• 28/6/10: Vay chi lương cán bộ 1.2 tỷ VNĐ

• 29/06/10: Vay để trả nợ gốc Vietinbank 1 tỷ VNĐ

• 30/06/10 Nộp tiền thu bán hàng 1 tỷ VNĐ
  Yêu cầu:

• Xác định HMTD quý II

• Giải quyết các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong 5 ngày cuối tháng6/2010 và giải thich

Biết:

• Cty được NH cho vay VLĐ theo phương thức cho vay theo HMTD
• Dư nợ trên TK cho vay theo HMTD tới ngày 31/03/2010 là 1 tỷ VNĐ
• Cty hoạt động kinh doanh tốt, có tín nhiệm với NH
• Khả năng vốn của NH đáp ứng đủ nhu cầu vốn hợp lý của Cty

Mình có chút không hiểu ở doanh số trả nợ và thời hạn trở nợ kế hoạch là gì? từ đó cũng ko biết xác định HMTD ntn ??? Mong đc mng giúp đỡ

Mình làm câu 1 nhé. Câu 2 bạn tự làm nha:D.
Doanh thu thuần quý II: DTT= V vlđ * TSLĐ bq = 3,6*3,2= 11,52 tỷ
=> doanh số trả nợ kế hoạch = 11,52 * 80% = 9,216 tỷ
Thơì gian cho vay (Tcv) = số ngày bình quân kỳ KH / Vòng quay vốn tín dụng (V vtd)
=> V vtd= 90/30 = 3
Mặt khác: V vtd = Doanh số trả nợ kỳ KH / HMTD = 9,216/HMTD
=> HMTD=9,216/3=3,072 tỷ.
PS: Nhìn các bạn được đi thi Vietin mà thèm quá 🙁.

Mình thử giải nhé ( ĐV : tỷ.đ )

1. Xđ HMTD= Min ( Nhu cầu vay VLD của DN, Khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của NH, Khả năng cho vay tối đa dựa trên TSBD )

• N/c vat\y VLD= NCV cho sxkd bình quân kỳ kế hoạch= {Tổng CP hợp lý/ Vòng quay VLD }- VLĐ( tự có )- VLD#

V (VLD)= DTT/ TSLDbq= 3,2- > DTT= 11,52

Vòng quay Vốn tín dụng = DS trả nợ bình quân kỳ KH= 0,8. DTT/ Dư nợ bq kỳ KH= HMTD = 90/30=3

• NH đáp ứng đủ nhu cầu vay của KH + đề ko đề cập TSBD

---> HMTD = 3,072

srich174 viết:

Mình đang làm đề tín dụng viettin nhưng đang khúc mắc bài này, mong mng giúp đỡ:
Đề bài:
Ngày 02/03/10, Cty A gửi đến NHTM X kế hoạch vay vốn, sau khi TĐ, NH đã nhất trí với cty về chỉ tiêu kế hoạch quý II/10, trong đó nêu rõ:

• Vòng quay VLĐ kế hoạch là 3.2 vòng

• TSLĐ BQ là 3.6 tỷ VNĐ
  Cuối tháng 3/10, NH và cty đã ký HĐTD VLĐ quý II/2010, trong đó nêu rõ:

• Thời hạn trả nợ kế hoạch là 30 ngày

• Doanh số trả nợ kế hoạch đúng bằng 80% DTT quý II/2010
  Từ 1/4/10 đến 24/4/10 trên TKCV theo HMTD đã diễn ra:

• Doanh số phát sinh nợ:18.5 tỷ VNĐ

• Doanh số phát sinh có: 17.2 tỷ VNĐ
  Trong 5 ngày cuối quý đã phát sinh:

• 26/6/10: Vay mua NVL 3 tỷ VNĐ

• 27/06/10: Nộp tiền thu bán hàng 2.8 tỷ VNĐ

• 28/6/10: Vay chi lương cán bộ 1.2 tỷ VNĐ

• 29/06/10: Vay để trả nợ gốc Vietinbank 1 tỷ VNĐ

• 30/06/10 Nộp tiền thu bán hàng 1 tỷ VNĐ
  Yêu cầu:

• Xác định HMTD quý II

• Giải quyết các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong 5 ngày cuối tháng6/2010 và giải thich

Biết:

• Cty được NH cho vay VLĐ theo phương thức cho vay theo HMTD
• Dư nợ trên TK cho vay theo HMTD tới ngày 31/03/2010 là 1 tỷ VNĐ
• Cty hoạt động kinh doanh tốt, có tín nhiệm với NH
• Khả năng vốn của NH đáp ứng đủ nhu cầu vốn hợp lý của Cty

Mình có chút không hiểu ở doanh số trả nợ và thời hạn trở nợ kế hoạch là gì? từ đó cũng ko biết xác định HMTD ntn ??? Mong đc mng giúp đỡ

Doanh thu thuần = 3.2*3.6 = 11.52 tỷ đồng.
=> Doanh số trả nợ = 80%*11.52 = 9.216 tỷ đồng.
Thời hạn trả nợ là 30 ngày => Vòng quay phải trả = 90/30 = 3
Hạn mức tín dụng = 9.216/3 = 3.072 tỷ đồng.
(Theo mình ở đây vay cả quý lượng là 9.216 tỷ ứng với 90 ngày làm tròn, mà thời hạn trả nợ là 30 ngaỳ nên chỉ có thể vay tối đa theo HMTD tính như trên :D)

Xử lý nghiệp vụ như sau:

• vay trả nợ: không giải quyết (theo luật thì không được vay trả nợ và lãi của tổ chức tín dụng thì phải :-?)
• Ngày 1/4-24/4:
  Dư nợ: 1 tỷ
  PS Nợ: 18.5 tỷ
  PS có: 17.2 tỷ
  Dư nợ: 2.3 tỷ
• NGày 26/6: PS nợ 3 tỷ => số dư nợ lũy kế : 2.3+3 = 5.3> 3.072=> không chấp thuận cho vay 3 tỷ, theo mình chỉ chấp thuận (3.072-2.3) tỷ
  Dư nợ: 2.3
  PS nợ: 0.772
  Dư có: 3.072
• Ngày 27/6:
  Dư nợ: 3.072
  PS có: 2.8
  Dư nợ: 0.272
  -Ngày: 28/6
  PS nợ: 1.2
  Dư nợ: 1.472
  -Ngày: 30/
  PS có: 1
  Dư nợ: 0.472

Mình làm như thế không biết đúng hay sai, mọi người cho ý kiến nhé.

@ ruan you fang : 😃 trong lúc mình làm xong thì khi save đã hiện bài của cậu rồi :)), cùng lúc thật 😃

---

@ srich174: Thực ra ý 2 ko có gì khó đâu, bạn cứ kẻ bảng Nợ- Có sau đó đưa số liệu vào, chú ý là 1 số TH như cho vay để trả lãi NH là ko đc đâu, nộp mấy laọi thuế như TNDN nữa, mấu chốt là bạn phải gắn với loại hình DN ( SX KD cái gì... ) để quyểt định xem có cho vay các khoản hay không 😃

binhminhcodon viết:

@ ruan you fang : 😃 trong lúc mình làm xong thì khi save đã hiện bài của cậu rồi :)), cùng lúc thật 😃

---

Thực ra ý 2 ko có gì khó đâu, bạn cứ kẻ bảng Nợ- Có sau đó đưa số liệu vào, chú ý là 1 số TH như cho vay để trả lãi NH là ko đc đâu, nộp mấy laọi thuế như TNDN nữa, mấu chốt là bạn phải gắn với loại hình DN ( SX KD cái gì... ) để quyểt định xem có cho vay các khoản hay không 😃

He2. Tư tưởng lớn gặp nhau:D.

ruan you fang viết:

He2. Tư tưởng lớn gặp nhau:D.

Cùng học NH phải ko vì cách giải giống thế cơ mà :))

binhminhcodon viết:

Cùng học NH phải ko vì cách giải giống thế cơ mà :))

Oh. Mình học NHI. bạn học lớp nào:D?

ruan you fang viết:

Oh. Mình học NHI. bạn học lớp nào:D?

😃 TCC nhưng K11, học chậm năm mà, cậu học cùng với toàn ah

binhminhcodon viết:

😃 TCC nhưng K11, học chậm năm mà, cậu học cùng với toàn ah

Oh. Chuẩn rôì:D. mai chắc có cơ hôị gặp nhau rôì:).

cái cho vay ngày 26/6...cho vay 1 phần hay là ko cho vậy cả nhà

xsmile198x viết:

cái cho vay ngày 26/6...cho vay 1 phần hay là ko cho vậy cả nhà

Mình nghĩ đc vay cả ban ah, vì đây alf cho vay theo HMTD # Vay từng lần

bạn cũng NH ah`
Mình NHK-k10 sắp thi Vietin

xsmile198x viết:

bạn cũng NH ah`
Mình NHK-k10 sắp thi Vietin

:)) ae ngân hàng đông lắm, t học chậm 1 năm nên mới Tcc.K11 thui

Cty A dự định mua dây chuyền sản xuất, có 2 phương án lựa chọn:

• PA1: trả ngay vào đầu năm thứ nhất: 2100 triệu VNĐ
• PA2: trả vào đầu năm thứ 1: 1050tr, đầu năm thứ 2: 620 triệu VNĐ, đầu năm thứ 3: 550 triệu VNĐ
  Biết:
• CP NVL và nhân công hàng năm: 300 triệu VNĐ
• Dự kiến DT hàng năm: 860 triệu VNĐ
  Sau khi mua về dây chuyền đc đưa vào vận hành ngay. DN trích KH theo PP đường thang. Sau thời gian hợp đồng dây chuyền được khấu hao hết.
  Thuế TNDN là 25%. Thời gian hoạt động của daay chuyền là 6 năm (dây chuyền sẽ được khấu hao hết giá trị), sau 6 năm dây chuyền bán đi với giá 500 triệu VNĐ
  Tỷ suất chiết khấu 12%/năm
  Yêu cầu:
  o Theo Anh/chị DN nên lựa chọn PA nào ?
  o Tính NPV của PA lựa chọn
  làm thử bài này giúp mình cái
  mình làm ko biết ntn 😑

Oh đây là bài tập tài trợ dự án mà nhỉ, khoa NH đc học môn này mà 😃

bỏ lâu rồi ko có tlieu xem lại
mình ko nhớ rõ mấy ::H

binhminhcodon viết:

Mình nghĩ đc vay cả ban ah, vì đây alf cho vay theo HMTD # Vay từng lần

Cho vay theo hạn mức là cho vay mà số dư nợ tài khoản vay tối đa không được vượt quá hạn mức tín dụng mà bạn.
Theo mình ở đây chỉ có thể không cho vay hoặc chỉ cho vay đến số dư tối đa thôi.

---

xsmile198x viết:

Cty A dự định mua dây chuyền sản xuất, có 2 phương án lựa chọn:

• PA1: trả ngay vào đầu năm thứ nhất: 2100 triệu VNĐ
• PA2: trả vào đầu năm thứ 1: 1050tr, đầu năm thứ 2: 620 triệu VNĐ, đầu năm thứ 3: 550 triệu VNĐ
  Biết:
• CP NVL và nhân công hàng năm: 300 triệu VNĐ
• Dự kiến DT hàng năm: 860 triệu VNĐ
  Sau khi mua về dây chuyền đc đưa vào vận hành ngay. DN trích KH theo PP đường thang. Sau thời gian hợp đồng dây chuyền được khấu hao hết.
  Thuế TNDN là 25%. Thời gian hoạt động của daay chuyền là 6 năm (dây chuyền sẽ được khấu hao hết giá trị), sau 6 năm dây chuyền bán đi với giá 500 triệu VNĐ
  Tỷ suất chiết khấu 12%/năm
  Yêu cầu:
  o Theo Anh/chị DN nên lựa chọn PA nào ?
  o Tính NPV của PA lựa chọn
  làm thử bài này giúp mình cái
  mình làm ko biết ntn 😑

Cái này tính NPV xem cái nào lớn hơn thì chọn thôi.
NPV tính theo công thức: NPV = CFo + CF1/(1+k)^1 + CF2/(1+k)^2 + .... + CFn(1+k)^n
k=12%. n =6
CF = cash flow.
Mình ngại gõ ra lắm 🙂