Bài 3: Đầu tháng 1 năm 2010, Công ty A gửi hồ sơ vay VLĐ tại NHTM X với nhu cầu vay theo HMTD là 500 triệu đồng. Trong hồ sơ xin vay có các tài liệu như sau:
1. Bảng cân đối kế toán (Ngày 31/12/2009)
Đơn vị: triệu đồng
TÀI SẢN | Số đầu kỳ | Số cuối kỳ |
A. Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn | 600 | 750 |
I. Tiền | 150 | 130 |
II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn | 20 | |
III. Các khoản phải thu | 100 | 205 |
IV. Hàng tồn kho | 320 | 410 |
V. Tài sản lưu động khác | 10 | 5 |
B. Tài sản cố định và đầu tư dài hạn | 1.500 | 1.750 |
Tổng cộng tài sản | 2.100 | 2.500 |
NGUỒN VỐN | Số đầu kỳ | Số cuối kỳ |
A. Nợ phải trả | 700 | 930 |
I. Nợ ngắn hạn | 400 | 510 |
1. Vay ngắn hạn ngân hàng | 200 | 320 |
1. Phải trả nhà cung cấp | 120 | 100 |
1. Nợ ngắn hạn khác | 80 | 90 |
II. Nợ dài hạn | 300 | 420 |
B. Nguồn vốn chủ sở hữu | 1.400 | 1.570 |
Tổng cộng nguồn vốn | 2.100 | 2.500 |
2. Yêu cầu: Xác định HMTD năm 2010 đối với Công ty A
Biết rằng: Chính sách tín dụng của NH yêu cầu vốn lưu động ròng phải tham gia tối thiểu là 20% trên tài sản lưu động.
Đăng nhập để trả lời.
Đăng nhậpĐăng ký