Đề: Công ty lắp máy A có nhu cầu vay vốn từng lần để thực hiện HĐ ký với Công ty X, nhận lắp đặt 1 trạm biến áp. Tổng giá trị của HĐ là 7.820 triệu đồng, thời gian thực hiện HĐ từ 12/4/2010 đến 12/8/2012. Cty X ứng trước cho A 3.0 số tiền là 1.500 triệu đồng, số tiền còn lại sẽ thanh toán trong thời hạn 30 ngày sau khi công trình bàn giao.
Trong tháng 4/2010, công ty A có xuất trình 1 HĐ đã ký để mua máy biến áp và các thiết bị điện lạnh trị giá 6.500 triệu đồng, phải thanh toán tiền ngay trong tháng.
Biết rằng:
- Nguồn thanh toán của HĐ giữa A và công ty X là chắc chắn
- LS vay hiện hành: 1,2%/ tháng
- Vốn tự có tham gia phương án: 800 triệu đồng
- Tổng CP cho việc vận chuyển và lắp đặt thiết bị: 550 triệu đồng
Yêu cầu:
- Hãy cho biết liệu NH có nên cho vay với A hay không? Vì sao?
- Xác định mức cho vay và thời hạn tối đa nếu cho vay?
Đáp án:
- Doanh thu từ phương án của KH là: 7.820trđ
- Tổng Chi Phí để thực hiện phương án gồm: Tiền mua máy biến áp và các thiết bị điện lạnh + CP vận chuyển
= 6.500 + 550 = 7.050 (triệu đồng) - Lợi Nhuận trước thuế và lãi vay = Tổng Doanh Thu - Tổng CP = 7.820 - 7.050 = 700 (triệu đồng)
- Tỷ suất lợi nhuận của phương án = Lợi Nhuận trước thuế và lãi vay : Tổng Chi Phí = 770 : 7.050 = 10,92% (/5 tháng) ~2,18%/tháng > 1,2% (1)
- Nguồn doanh thu từ phương án là chắc chắn (2)
--> Từ (1) và (2): Phương án khả thi để cho vay
2. XĐ mức cho vay và thời hạn cho vay tối đa
Mức cho vay = Tổng mức thực hiện phương án - Vốn tự có - Vốn huy động khác = 7.050 - 800 - 1.500 = 4.750 (triệu đồng)
Thời hạn cho vay tối đa = Thời gian thực hiện phương án + thời gian thu hồi vốn = 4 + 1 = 5 (tháng)