U&Bank Mạng xã hội · Bảng tính tham khảo
Chỉ để tham khảo, không phải tư vấn.
Số liệu đã nhập
Dư nợ bình quân, doanh số cho vay và thu nợ
Cần bật JavaScript để tính.
Số liệu dư nợ
Ví dụ với số mặc định
- Dư nợ cuối kỳ260.000.000.000 đ
- 260 tỷ đồng
- Dư nợ bình quân230.000.000.000 đ
- 230 tỷ đồng
- Vòng quay vốn tín dụng
- 2,09 vòng
- Số ngày một vòng
- 174,9 ngày
- Hệ số thu nợ
- 88,9%
- Dư nợ tăng hoặc giảm60.000.000.000 đ
- +60 tỷ đồng
Ví dụ tính theo số mặc định. Chỉ để tham khảo, không phải tư vấn.
Số trong liên kết không hợp lệ.
Số dư theo đoạn
| Đoạn | Từ ngày | Đến ngày | Số dư (đồng) | Số ngày | Số dư × ngày |
|---|
Dư nợ cuối kỳ và dư nợ bình quân tính thế nào?
Dư nợ cuối kỳ bằng dư nợ đầu kỳ cộng doanh số cho vay, trừ doanh số thu nợ và nợ xử lý rủi ro. Đầu kỳ 200 tỷ đồng, cho vay 540 tỷ đồng, thu nợ 480 tỷ đồng trong 365 ngày: cuối kỳ 260 tỷ đồng, bình quân 230 tỷ đồng, vòng quay 2,09 vòng.
Dư nợ, doanh số cho vay và doanh số thu nợ
Các công thức dưới đây do người đóng góp soạn cho công cụ này, không phải định nghĩa trong văn bản pháp luật. Dưới đây là cách hiểu dùng trong công cụ; báo cáo của từng ngân hàng có thể quy định khác.
- Dư nợ là số dư tại một thời điểm; doanh số là tổng phát sinh trong một kỳ.
- Doanh số cho vay là tổng số tiền giải ngân trong kỳ.
- Doanh số thu nợ là tổng số tiền nợ gốc khách hàng trả trong kỳ, không gồm lãi.
- Nợ xử lý rủi ro là phần nợ xóa hoặc bán trong kỳ, trừ khỏi dư nợ cuối kỳ.
- Kỳ là số ngày bạn nhập, hoặc khoảng từ ngày đầu tới hết ngày cuối; cả hai đầu đều được tính.
Công thức dư nợ cuối kỳ, bình quân, vòng quay
Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay − Doanh số thu nợ − Nợ xử lý rủi ro
Dư nợ bình quân đơn giản = (Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ) ÷ 2
Dư nợ bình quân theo ngày = Σ (số dư của đoạn × số ngày của đoạn) ÷ số ngày của kỳ
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ ÷ Dư nợ bình quân
Số ngày một vòng = Số ngày của kỳ ÷ Vòng quay
Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ ÷ Doanh số cho vay
- Số dư của một đoạn là dư nợ giữ từ ngày bắt đầu của đoạn tới ngày trước ngày bắt đầu của đoạn sau; đoạn cuối tới hết ngày cuối kỳ.
- Bình quân cộng của các số dư cuối tháng bằng tổng các số dư chia số lần nhập.
- Tiền làm tròn tới đồng, vòng quay hai chữ số lẻ, số ngày và phần trăm một chữ số lẻ; làm tròn một lần khi viết kết quả.
Ví dụ dư nợ bình quân và vòng quay
Ba ví dụ theo doanh số, mỗi dòng có số liệu của riêng nó; hai dòng đầu có kỳ 365 ngày, dòng 3 là một quý 90 ngày; kết quả do công cụ tính.
Dư nợ cuối kỳ, dư nợ bình quân, vòng quay của ba kỳ
| Dư nợ đầu kỳ | Doanh số cho vay | Doanh số thu nợ | Nợ xử lý rủi ro | Dư nợ cuối kỳ | Dư nợ bình quân | Vòng quay | Số ngày một vòng |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 200 tỷ đồng | 540 tỷ đồng | 480 tỷ đồng | 0 tỷ đồng | 260 tỷ đồng | 230 tỷ đồng | 2,09 vòng | 174,9 ngày |
| 200 tỷ đồng | 540 tỷ đồng | 480 tỷ đồng | 10 tỷ đồng | 250 tỷ đồng | 225 tỷ đồng | 2,13 vòng | 171,1 ngày |
| 100 tỷ đồng | 150 tỷ đồng | 120 tỷ đồng | 0 tỷ đồng | 130 tỷ đồng | 115 tỷ đồng | 1,04 vòng | 86,3 ngày |
Dòng 2 có nợ xử lý rủi ro 10 tỷ đồng nên dư nợ cuối kỳ và dư nợ bình quân thấp hơn dòng 1. Dòng 3 là một quý 90 ngày, nên số ngày một vòng là số ngày của quý chia vòng quay.
Theo ngày, quý I năm 2026: 100 tỷ đồng từ 01/01 (31 ngày), 120 tỷ đồng từ 01/02 (28 ngày), 90 tỷ đồng từ 01/03 (31 ngày), đến hết 31/03. Tổng số dư nhân số ngày là 9.250 tỷ đồng nhân ngày, chia 90 ngày được dư nợ bình quân 102,78 tỷ đồng (102.777.777.778 đồng), trong khi bình quân đơn giản của đầu quý và cuối quý là 95 tỷ đồng, lệch 7,78 tỷ đồng.
Bảng tra nhanh theo doanh số thu nợ
Cùng dư nợ đầu kỳ 200 tỷ đồng và doanh số cho vay 540 tỷ đồng, kỳ 365 ngày, doanh số thu nợ đổi
| Doanh số thu nợ | Dư nợ cuối kỳ | Dư nợ bình quân | Vòng quay | Số ngày một vòng | Hệ số thu nợ |
|---|---|---|---|---|---|
| 300 tỷ đồng | 440 tỷ đồng | 320 tỷ đồng | 0,94 vòng | 389,3 ngày | 55,6% |
| 400 tỷ đồng | 340 tỷ đồng | 270 tỷ đồng | 1,48 vòng | 246,4 ngày | 74,1% |
| 480 tỷ đồng | 260 tỷ đồng | 230 tỷ đồng | 2,09 vòng | 174,9 ngày | 88,9% |
| 540 tỷ đồng | 200 tỷ đồng | 200 tỷ đồng | 2,70 vòng | 135,2 ngày | 100,0% |
| 600 tỷ đồng | 140 tỷ đồng | 170 tỷ đồng | 3,53 vòng | 103,4 ngày | 111,1% |
Câu hỏi thường gặp về dư nợ bình quân
Dư nợ cuối kỳ tính thế nào?
Dư nợ đầu kỳ cộng doanh số cho vay, trừ doanh số thu nợ và nợ xử lý rủi ro trong kỳ. Dư nợ đầu kỳ 200 tỷ đồng, cho vay 540 tỷ đồng, thu nợ 480 tỷ đồng, không xử lý rủi ro cho dư nợ cuối kỳ 260 tỷ đồng, đổi +60 tỷ đồng so với đầu kỳ.
Doanh số cho vay là gì?
Trong công cụ này là tổng số tiền giải ngân trong kỳ. Luật các tổ chức tín dụng số 32/2024/QH15, Điều 4 khoản 7 định nghĩa cho vay là hình thức cấp tín dụng, nhưng không định nghĩa doanh số cho vay; báo cáo của từng ngân hàng có thể quy định khác, nên hỏi bộ phận báo cáo của ngân hàng.
Doanh số thu nợ là gì?
Trong công cụ này là tổng số tiền nợ gốc khách hàng trả trong kỳ, không gồm lãi. Văn bản pháp luật không định nghĩa cụm từ này, nên đây là cách hiểu dùng trong công cụ; báo cáo của từng ngân hàng có thể tính cả lãi hoặc quy định khác.
Dư nợ khác doanh số cho vay ở đâu?
Dư nợ là số dư tại một thời điểm, như cuối ngày hay cuối tháng. Doanh số là tổng phát sinh trong một kỳ, như số tiền giải ngân trong quý. Một khoản vay giải ngân và trả hết trong cùng kỳ có trong doanh số cho vay và doanh số thu nợ nhưng không còn trong dư nợ cuối kỳ.
Dư nợ bình quân tính thế nào?
Theo ngày: lấy tổng số dư của từng đoạn nhân số ngày giữ, chia số ngày của kỳ. Đơn giản: cộng dư nợ đầu kỳ và cuối kỳ rồi chia 2. Với số dư cuối tháng, cộng các số dư rồi chia số lần nhập. Công cụ cho cả ba cách và ghi rõ cách nào đã dùng.
Vì sao bình quân theo ngày và bình quân đơn giản ra số khác nhau?
Khi dư nợ biến động giữa kỳ, bình quân theo ngày tính theo số dư thực tế mỗi ngày, còn bình quân đơn giản chỉ dùng hai đầu mút. Quý I năm 2026 trong ví dụ trên: 102,78 tỷ đồng theo ngày, 95 tỷ đồng theo đầu quý và cuối quý, lệch 7,78 tỷ đồng.
Vòng quay vốn tín dụng và số ngày một vòng là gì?
Vòng quay bằng doanh số thu nợ chia dư nợ bình quân; số ngày một vòng bằng số ngày của kỳ chia vòng quay. Với ví dụ 200 tỷ đồng đầu kỳ: vòng quay 2,09 vòng, tức 174,9 ngày một vòng trong kỳ 365 ngày. Dư nợ bình quân bằng 0 thì chưa xác định.
Hệ số thu nợ là gì, và doanh số thu nợ có gồm lãi không?
Hệ số thu nợ bằng doanh số thu nợ chia doanh số cho vay, tính theo phần trăm: ví dụ trên là 88,9%. Trong công cụ này doanh số thu nợ chỉ gồm nợ gốc, không gồm lãi; báo cáo của từng ngân hàng có thể định nghĩa khác, nên hỏi bộ phận báo cáo trước khi đối chiếu số.
Căn cứ pháp lý
Văn bản làm căn cứ của công cụ
| Văn bản | Điều dùng ở trang | Nội dung | Hiệu lực |
|---|---|---|---|
| Luật các tổ chức tín dụng số 32/2024/QH15 | Điều 4 khoản 7 | Định nghĩa cho vay là hình thức cấp tín dụng; luật không định nghĩa doanh số cho vay, doanh số thu nợ hay dư nợ bình quân | Từ 01/07/2024 |
Cách tính
Công thức do U&Bank soạn, không phải định nghĩa trong văn bản pháp luật. Cách hiểu dùng trong công cụ: doanh số cho vay là tổng số tiền giải ngân trong kỳ; doanh số thu nợ là tổng nợ gốc khách hàng trả trong kỳ, không gồm lãi.
Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay − Doanh số thu nợ − Nợ xử lý rủi ro
Dư nợ bình quân tính theo ngày là tổng số dư của từng đoạn nhân số ngày của đoạn, chia số ngày của kỳ; khi dư nợ biến động giữa kỳ, cách này sát số dư thực tế hơn bình quân của đầu kỳ và cuối kỳ.
- Bình quân đơn giản
- (Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ) ÷ 2.
- Vòng quay vốn tín dụng
- Doanh số thu nợ ÷ Dư nợ bình quân.
- Số ngày một vòng
- Số ngày của kỳ ÷ Vòng quay.
- Hệ số thu nợ
- Doanh số thu nợ ÷ Doanh số cho vay, theo phần trăm.
- Làm tròn
- Tiền làm tròn tới đồng, vòng quay hai chữ số lẻ, số ngày và phần trăm một chữ số lẻ; làm tròn một lần khi viết kết quả.
- Căn cứ tham khảo
- Công thức do U&Bank soạn; báo cáo của từng ngân hàng có thể định nghĩa doanh số khác.
Cách tính
Dư nợ cuối kỳ = đầu kỳ + doanh số cho vay − doanh số thu nợ − nợ xử lý rủi ro; bình quân đơn giản = (đầu kỳ + cuối kỳ) ÷ 2, hoặc theo ngày = tổng (số dư × số ngày) ÷ số ngày của kỳ; vòng quay = doanh số thu nợ ÷ dư nợ bình quân. Công thức do U&Bank soạn, không phải định nghĩa trong văn bản pháp luật.
Chỉ để tham khảo, không phải tư vấn.
U&Bank là mạng xã hội, không phải ngân hàng · Giấy phép 392/GP-BTTTT · lập tại ub.com.vn/cong-cu/du-no-binh-quan ngày 20/10/2026; U&Bank không lưu số đã nhập.