Phân biệt doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ cho vay ???!!!

Theo mình thì cái biểu thức màu đỏ kia chưa đúng, vì dư nợ cho vay xét trong một thời điểm nào đó còn bao gồm cả dư nợ của thời gian trc đó nữa. Mình chưa thấy biểu thức đỏ kia nghiệm đúng bao h. mình đang làm đề tài Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn thì thấy như vậy 😃. Mong các bạn cho ý kiến:).

Hiểu một cách khái quát:

• Doanh số cho vay: Tổng số tiền vay KH đã nhận qua các lần giải ngân trong vòng 1 năm
• Doanh số thu nợ: Tổng số tiền vay KH đã trả trong vòng 1 năm
  2 chỉ tiêu này chỉ xét trong một kỳ nào đó (tháng, quý, năm tùy theo yêu cầu báo cáo, phân tích) nhưng k được vượt quá 1 năm
• Dư nợ: là số tiền KH còn nợ NH, không phụ thuộc vào doanh số cho vay và thu nợ vì dư nợ có thể tồn tại năm này qua năm khác, miễn là còn trong thời hạn hợp đồng (nhưng nếu tính trong 1 năm thì dư nợ = doanh số cho vay - doanh số thu nợ).
  Các chỉ tiêu này chỉ tính gốc chứ k tính lãi bạn à. Và để đánh giá hiệu quả tín dụng thì k chỉ dựa vào doanh số cho vay, thu nợ hay dư nợ mà còn phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố như vòng quay vốn, quy mô doanh nghiệp, đặc điểm ngành kinh doanh...

Hì, tks các bạn. Vậy nếu như mình phân tích các chỉ tiêu ấy qua 2 năm, thì dư nợ năm nay sẽ tính dồn cả của năm trước đúng không? Trong báo cáo tài chính của NH có ghi về các khoản cho vay. Vậy đó là doanh số cho vay hay là dư nợ cho vay?
Các b giúp mình nữa nhé, các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng gồm những gì? Mình đang viết khóa luận về nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV. Bạn nào có tài liệu thì share cho mình với nha!

thuyan254 viết:

Hì, tks các bạn. Vậy nếu như mình phân tích các chỉ tiêu ấy qua 2 năm, thì dư nợ năm nay sẽ tính dồn cả của năm trước đúng không? Trong báo cáo tài chính của NH có ghi về các khoản cho vay. Vậy đó là doanh số cho vay hay là dư nợ cho vay?
Các b giúp mình nữa nhé, các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng gồm những gì? Mình đang viết khóa luận về nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV. Bạn nào có tài liệu thì share cho mình với nha!

Đề tài của bạn là nâng cao hiệu quả cho vay hay nâng cao hiệu quả tín dụng? Vì mình nghĩ hai khái niệm này khác nhau dù thường nói tín dụng là cho vay. Trong BCTC thể hiện số dư nợ chứ k thể hiện doanh số. Nếu bạn muốn phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng thì bạn phải tiếp cận được các số liệu báo cáo của ngân hàng. Điều này còn tùy mỗi NH có tiết lộ số thực tế hay k. Để mình tìm lại tài liệu rồi up lên sau, vì giờ k làm NH nữa nên cũng k quan tâm lắm:ar!:):^o

newlife2511 viết:

Đề tài của bạn là nâng cao hiệu quả cho vay hay nâng cao hiệu quả tín dụng? Vì mình nghĩ hai khái niệm này khác nhau dù thường nói tín dụng là cho vay. Trong BCTC thể hiện số dư nợ chứ k thể hiện doanh số. Nếu bạn muốn phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng thì bạn phải tiếp cận được các số liệu báo cáo của ngân hàng. Điều này còn tùy mỗi NH có tiết lộ số thực tế hay k. Để mình tìm lại tài liệu rồi up lên sau, vì giờ k làm NH nữa nên cũng k quan tâm lắm:ar!:):^o

Đề tài của mình là về cho vay. Mình đang định phân tích các chỉ tiêu:

• Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ ( quy mô, tăng trưởng, tỷ trọng dư nợ/nguồn vốn, dư nợ/ VHĐ).
• Tỷ lệ nợ xấu
• Tỷ lệ thu nhập cho vay
• Mức sinh lời vốn tín dụng
• Tình hình trích lập dự phòng ( có nên cho không?)
  ........ -> hok bít còn tiêu chí nào nữa không? Bạn nào đã làm và đang làm khóa luận về vấn đề này cho mình xin ý kiến với nhé!
  À, mình có số liệu về dư nợ, vậy doanh số cho vay và thu nợ thì có thể bịa thế nào cho hợp lý được nhỉ?

Các bạn tính sai rồi

Mình xin tính theo Quý 1 2 3 4
Doanh số cho vay là số tiền mà Ngân hàng giải ngân tại Quý
Doanh số thu nợ là số tiền mà KH trả nợ cho NH ( chỉ tính phần Gốc, phần lãi được tính theo lợi nhuận)
Dư nợ cho vay chính là phần còn lại của Doanh số cho vay - Doanh số thu nợ (Giả sử dư nợ đầu quý = 0)

VD: Tính dư nợ cho vay của Quý 2

Dư nợ cho vay Quý 2 = Doanh số cho vay Q2 - Doanh số thu nợ Q2 + Dư nợ đầu quý ( hay dư nợ quý 1)

Tại vì Dư nợ tín dụng này được cách chuyển sang kỳ tiếp theo. Cứ tính như vậy, nếu dư nợ Q1 của NH là 100 tỷ mà vẫn giữ nguyên con số này, thì sẽ được chuyển sang là dư nợ đầu kỳ của Quý 2

Mình nghĩ dư nợ là số tiền khách hàng còn nợ Ngân hàng tại một thời điểm. doanh số cho vay và doanh số thu nợ thì mình đồng ý với bạn thuyan254.
Nói chung, doanh số là nói cho một thời kỳ, còn dư nợ thì tính cho một thời điểm.

thuyan254 viết:

Theo mình hiểu thì là thế này:

• Doanh số cho vay là tổng số tiền NH thực tế đã giải ngân cho KH trong một thời kỳ
• Doanh số thu nợ là tổng số tiền thực tế KH đã trả cho NH trong một thời kỳ
• Dư nợ cho vay là số tiền người đi vay còn nợ NH
  -> Doanh số cho vay = doanh số thu nợ + dư nợ cho vay
  Không biết mình hiểu như thế có đúng không? Các bạn vào góp ý nhé!!:)

Và nếu như thế thì mình mún hỏi: Trong các khái niệm trên thì chỉ tính nợ gốc hay sẽ tính cả gốc + lãi?
Các pro vào giải đáp giúp mình nhé! Tks

doanh số cho vay trong kì = doanh số thu nợ trong kì + dư nợ cuối kì - dư nợ đầu kì

vậy cho mình hỏi nếu chỉ có tổng dư nợ và lãi dự thu thì làm sao tính tổng doanh số cho vay và tổng doanh số thu nợ

Tổng dư nợ trong kỳ = Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ + Dư nợ đầu kỳ
Tỷ lệ dư nợ = Dư nợ (VND) + Dư nợ của các khoản vay bằng ngoại tệ quy đổi ra VND

thuynga0792 viết:

vậy cho mình hỏi nếu chỉ có tổng dư nợ và lãi dự thu thì làm sao tính tổng doanh số cho vay và tổng doanh số thu nợ

lãi ko có liên quan ở đây bạn à. nếu hiểu dư nợ là một tài khoản kế toán thì phát sinh tăng chính là doanh số cho vay trong kì và phát sinh giảm chính là doanh số thu nợ trong ki.
vậy nên ta có: Doanh số thu nợ = Doanh số cho vay + Dư nợ đầu kì - dư nợ cuối ki
thường thì biến doanh số cho vay, dư nợ đầu kì, cuối kì có sẵn trên hệ thống và có thể tính đc doanh số thu nợ đc tính theo công thức trên

các bạn coi thử cái này có chính xác hơn ko: dư nợ cho vay cuối kì = dư nợ đầu kì + doanh số cho vay - doanh số thu nợ - xử lý rủi ro trong kỳ

krisgaudo viết:

Mình xin tính theo Quý 1 2 3 4
Doanh số cho vay là số tiền mà Ngân hàng giải ngân tại Quý
Doanh số thu nợ là số tiền mà KH trả nợ cho NH ( chỉ tính phần Gốc, phần lãi được tính theo lợi nhuận)
Dư nợ cho vay chính là phần còn lại của Doanh số cho vay - Doanh số thu nợ (Giả sử dư nợ đầu quý = 0)

VD: Tính dư nợ cho vay của Quý 2

Dư nợ cho vay Quý 2 = Doanh số cho vay Q2 - Doanh số thu nợ Q2 + Dư nợ đầu quý ( hay dư nợ quý 1)

Tại vì Dư nợ tín dụng này được cách chuyển sang kỳ tiếp theo. Cứ tính như vậy, nếu dư nợ Q1 của NH là 100 tỷ mà vẫn giữ nguyên con số này, thì sẽ được chuyển sang là dư nợ đầu kỳ của Quý 2

bác này tính đúng nè.
Túm váy lại,
Doanh số cho vay: SỐ tiên bỏ ra cho vay trong 1 thời kỳ, ví dụ công ty A trong năm qua vay bác nhiều lần, tổng cộng 20 tỷ thì 20 tỷ là doanh số cho vay.
Doanh số thu nợ: Số tiền mà đòi lại từ khách hàng. Ví dụ trong năm qua, công ty A trả bạn 10 tỷ thì doanh số thu nợ là 10 tỷ
Dư nợ cho vay: Là số tiền mà khách hàng còn nợ bạn tại thời điểm nào đó, ví dụ, cuối năm 2011, khách hàng A còn nợ tui 10 tỷ.

Về cơ bản thì mình nghĩ là tính thế là đúng rùi. Tất nhiên là không có phần lãi thu được tính trong doanh số thu nợ, lãi này chỉ dùng để tính lãi dự thu chưa thu được thui. Còn bạn có thể tự tính cả lãi vào doanh số thu nợ để xác định lợi ích khách hàng mang lại, từ đó đánh giá và phân loại khách hàng.

thuyan254 viết:

Theo mình hiểu thì là thế này:

• Doanh số cho vay là tổng số tiền NH thực tế đã giải ngân cho KH trong một thời kỳ
• Doanh số thu nợ là tổng số tiền thực tế KH đã trả cho NH trong một thời kỳ
• Dư nợ cho vay là số tiền người đi vay còn nợ NH

Cái này thì bạn hiểu đúng rồi:D

-> Doanh số cho vay = doanh số thu nợ + dư nợ cho vay

Cái này thì k đúng, tùy từng thời điểm mới có được công thức trên ( nói chung công thức trên là sai)
VD: quý 1, NHTM cho vay với tổng doanh số là 100tr. Vào ngày 28/2, Khách hàng trả 20tr => tính đến hết quý 1 (31/3) thì Dư nợ cho vay của NH là 80tr, doanh số cho vay là 100tr, doanh số thu nợ là 20tr => giống với CT bạn trình bày
Tuy nhiên, nếu trước đó, vào tháng 12 năm trước, dư nợ cho vay của NH là 10tr thì dư nợ của quý 1 là 90tr (=100+10-20) tức là công thức nêu trên k đúng!

Trong các khái niệm trên thì chỉ tính nợ gốc hay sẽ tính cả gốc + lãi?

Chỉ tính nợ gốc, không tính lãi!

kemcay2000 viết:

bác này tính đúng nè.
Túm váy lại,
Doanh số cho vay: SỐ tiên bỏ ra cho vay trong 1 thời kỳ, ví dụ công ty A trong năm qua vay bác nhiều lần, tổng cộng 20 tỷ thì 20 tỷ là doanh số cho vay.
Doanh số thu nợ: Số tiền mà đòi lại từ khách hàng. Ví dụ trong năm qua, công ty A trả bạn 10 tỷ thì doanh số thu nợ là 10 tỷ
Dư nợ cho vay: Là số tiền mà khách hàng còn nợ bạn tại thời điểm nào đó, ví dụ, cuối năm 2011, khách hàng A còn nợ tui 10 tỷ.

Cái này là đúng nhất nè, theo công thức chi cho nhức đầu.

Dư nợ thì dịch từ tiếng Việt tiếng Hán ra là cục dư còn nợ lại tính vào thời điểm cần báo cáo
Doanh số cho vay là tổng số tiền giải ngân ra từ thời điểm nào đến thời điểm nào cần báo cáo
Doanh số thu nợ là tổng số tiền khách hàng trả cho mình từ thời điểm nào đến thời điểm nào cần báo cáo

Chỉ đơn giản vậy thôi!

Đơn giản thôi bạn:

• Dư nợ cho vay = dư nợ cho vay đầu kì (dư nợ cuối kì trước chuyển sang) + doanh số cho vay trong kì - doanh số thu nợ trong kì
• Các chỉ tiêu này chỉ tính gốc chứ ko tính lãi bạn à, lãi khách hàng phải trả hàng kì rồi, ngay cả trong thời gian ân hạn cũng phải trả lãi mà. 🙂
  Bạn đang làm báo cáo thực tập hay khóa luận tốt nghiệp đúng không? Chúc điểm cao nhá ^^

🙂 Mọi người ơi ! Em có vài vấn đề liên quan đến bài báo cáo thực tập tốt nghiệp.Thật tình là sắp đến hạn nộp rồi mà em còn rối rắm quá! Mọi người ai có thành ý xin giúp đỡ và giải đáp em thì add Yahoo em nhé : bu*** (yahoo.com) .Em xin chân thành cảm ơn rất nhiều ạ 🙁

Các bạn nói hết ý rồi ^^