Mình làm thế này:Ngày trước mình không được học Thanh toán quốc tế, các bạn chỉ cho mình cách làm bài này với :
Ngày 01/06/2008 DN A có nhu cầu mở L/C nhập hàng số tiền 400.000 USD, ký quỹ 30% giá trị L/C (bằng đô) bằng vốn tự có của DN, thơi gian từ khi mở L/C đến khi thanh toán L/C ước tính tối đa 1 tháng. DN phải vay vốn từ NH số tiền còn lại để thanh toán L/C với thời gian vay vốn là 3 tháng. DN ko có khả năng tự tạo ngoại tệ và phải mua toàn bộ ngoại tệ từ NH để thanh toán L/C. Tỷ giá giao ngay ngày 01/06/2008 là 16.400. NH đồng ý mở L/C và đưa ra 2 phương án cho DN chọn lựa:
- NH cho DN vay bằng VND để mua ngoại tệ thanh toán L/C với lãi suất 3%/năm với tỷ giá được xác định trước là 16.450 VND/USD
- NH cho DN vay bằng USD để thanh toán L/C với lãi suất 5%/năm, (đoạn này bị mờ) USD cho DN để trả nợ gốc và lãi với tỷ giá bằng tỷ giá giao ngay thời điểm trả nợ cộng 30 điểm. Tốc độ tăng tỷ giá bình quân trong 4 tháng gần đây là 0.2%
Nếu là DN, anh/chị sẽ lựa chọn phương án nào ? Tại sao ?
Các bạn giúp mình với
số tiền vay: 400000x 70%= 280000usd
PA 1:Ngày 01/07 thanh toán Lc đồng thời nhận nợ là 280000 usd, quy tiền ra VNĐ: 280000x 16450= 4606 triệu đ.
Lãi vay: 4606x3%x3/12=34,545 triệu
Tổng gốc lãi phải trả cho phương án: 34,545+4606= 4640,545 vnđ
PA2: ngày 1/7 vay 280000usd tỉ giá 16400;tỉ giá lúc trả nợ là 16430
lãi vay: 280000x 5%x3/12= 3500 USD
Tổng gốc lãi phải trả quy ra vnđ3500+280000)x 16430= 4657,905 triệu
Sô sánh thì thấy vay PA1 lợi hơn