Help me! Bài tập kế toán ngân hàng

1. Gửi UNT (không định khoản)
2. N4211 (TK công ty vật tư NN) C5012
3. N5012 C4211 (công ty lương thực) 320

theo mình thì hạch toán như sau:

1. Sau khi nhận được báo có của VCB HCM, NH hạch toán
   Nợ TK TT vốn giữa các NH (5012): 450 tr đồng
   Có TK 4211(cty lương thực): 450 tr đồng
2. Sau khi ktra UNT và bộ chứng từ, hạch toán báo có cho BIDV
   Nợ TK 4211(cty vật tư nông nghiệp): 315 tr đồng
   Có TK 5012 : 315 tr đồng
3. Nhận UNC từ saconbank
   Nợ TT vốn giữa các NH : 320 tr đồng
   Có 4211(cty lương thực) : 320 tr đồng
4. Nhận UNC của cty thủy sản
   Nợ 4211 : gốc + lãi vay 3 tháng
   Có 2111: gốc vay
   Có 3941: lãi vay
5. Cty thủy sản nộp sec chuyển khoản
   Nợ 4211 (cty thủy sản):142 tr đồng
   Có 5192 : 142 tr đồng
6. KH bán cho NH 5.000 USD tiền mặt
   6a. Nợ TK 1031: 5.000 USD
   Có TK 4711: 5.000 USD
   6b. Nợ TK 4712: 5.000 * tỉ giá
   Có TK 1011: 5.000 * tỉ giá
7. Cuối ngày phát hiện thiếu quỹ 2,3 triệu đồng
   Nợ TK 3614: 2,3 tr đồng
   Có TK 1011: 2,3 tr đồng

1. Chuyển bộ UNT sang cho ngân hàng VCB- Hồ Chí Minh
2. • Lập bảng kê thanh toán bù trừ.
     Nợ tk 4211- vật tư nông nghiệp: 315
     có tk 5012- BIDV: 315

• Gửi giấy báo nợ cho vật tư nông nghiệp
• Chuyển bảng kê thanh toán bù trừ cho ngân hàng BIDV-HCM

1. Nợ tk 5012-Sacombank: 320
   Có tk 4211-công ty lương thực: 320

• Gửi giấy báo có cho công ty lương thực

1. Lãi phải nộp từ 30/6 đến 30/09 (92 ngày):
   80* (1,5/ 30) * 92= 0,368 triệu
   Dự trả lãi= lãi phải nộp
   Nợ tk 4211:80,368
   Có tk 2111: 80
   Có tk 3941: 0,368
2. Không thanh toán do séc chuyển khoản chỉ được thanh toán trong phạm vi cùng tỉnh.
3. 1.Nợ tk 1031: 5.000usd
   Có tk 4711: 5000 usd
   2. nợ tk 4712: 5000* 20.150= 100.750.000
   Có tk 1011: 100.750.000
   7.Nợ TK 3614: 2,3
   Có TK 1011: 2,3

thank mọi người nha mình sẽ tham khảo, iu mọi người ghê ^_^

ah quên mất cho mình hỏi cái này nữa, vd: ông hùng đến chuyển tiền cho người nhà theo CMND st xin chuyển là 100 triệu đồng, phí chuyển là 0.2% ( bao gồm GTGT 10%)
Mình đk vầy ko biết đúng ko, bà con cho ý kiến nha:
N 1011(ô. hung) 100tr
c 4211 100tr
Thu phí
N1011(Ô. HÙNG)220.000
C7110 200.000Đ
C4531 20.000Đ

ah hú đi đâu hết òi, bày dùm cái ni coi
:bz

vì chuyển tiền nhận bằng CMT, nên theo mình nghiệp vụ đầu sẽ là:
Nợ 1011 : 100 tr
Có 4540 : 100 tr

ah hú đi đâu hết òi, bày dùm cái ni coi
:bz

bạn ở trên nói rồi đó bạn không được dùng tk 4211 vì đây là gửi bằng CMND nên ta dùng tk chuyển tiền 4540