Các bạn giúp mình bài tập hạch toán này với kế toán NH

Xin lỗi.mình lập chủ đề mới mà k được.mọi người giúp mình với.mình đang cần gấp
1.Hoàn thành việc thu hồi nợ gốc(nợ đủ tiêu chuẩn) và nợi lãi bằng tiền mặt của khách hàng A: gốc 100 triệu, lãi 10,5 tr(trong đó lãi phát sinh trước khi mua khoản nợ này là 3,5 tr;lãi phát sinh sau khi mua nợ đã dự thu toàn bộ).trước đây ngân hàng đã mua khoản nợ vời giá 105tr)
2.Bán 100000 trái phiếu đầu tư, mệnh giá 10000đ/1tp,trả lãi trước, lãi suất 14%/năm, thời hạn 1 năm.biết ngân hàng mua tại thời điểm phát hành với giá 10200đ/1tp, giá bán 9800đ/1tp, thời gian ngân hàng đã nắm giữ là 6 tháng,nhận thanh toán thông qua tk tiền gửi tại NHNN
3.Nhận được chứng từ thanh toán điện tử: lệnh chuyển nợ, số tiền 50trđ,thanh toán séc bảo chi. kế toán chuyển tiền kiểm tra và phát hiện séc bảo chi này do 1 ngân hàng khác trong cùng hệ thống bảo chi cho cty And
4.Tài khoản NHTM nào vừa dư có vừa dư nợ
4.Giai đoạn NH thành viên chuyển vốn cho NH đầu mối để tham gia thanh toán đồng tài trợ,NH thành viên ghi nhận số tiền chuyển đi là một khoản cho vay

kira_28 viết:

ban ruby ơi, mình thấy phần tính lãi thực tế cho khách hàng khi rút trước hạn hay quá hạn (trước hạn đối với kỳ hạn mới) bạn tính số ngày thực gửi chưa đúng rùi. không tính ngày khách hàng đến rút bạn nhé, như nghiệp vụ 3 là 4 ngày thôi bạn ạ.

ừ, tớ nhầm, hi, phải là 4 ngày --> "thanks" ngay bạn kira_28 :))

camnhunghvnh viết:

4/ngày 10/03/0x:lập sổ tkkkh mới cho B hòa:
nợ 1011: 100
có 4231: 100
ngày 25/03
nọ 801 : 10015/300,3*=0,15
có 4231/B hòa: 0,15
ngày 25/04:
nợ 801: 100,150.13
có 4213:100,150.13
ngày 25/5,25/06,20/07
NH chưa chạy lãi nên chưa tính lãi cho B hòa.Vậy B hòa ko nhận được phần lãi trong 25 ngày : bạn a ,Mình góp ý chỗ này thôi nhé, tại k đọc hết mà,nhưng mà k tính vậy. Nh sẽ trả cho khách hàng trên số ngày thực gửi, k lẽ chỉ vì nhanh 5 ngày mà mất đi cả 25 ngày a, k có nh nào tính thế này đâu.Nếu trên thực tế tính thế này thì mất khách luôn ấy
nợ 4231
có 4232
có 1011
Cac ban hay gop y cho loi giai nhe.Thank all

Hum đó có nhớ hỏi bài vietcom mà nàng k trả lời ta 🙁 🙁
TA đi thi về rùi, cũng ok 😉 😉

hoanglong123 viết:

Xin lỗi.mình lập chủ đề mới mà k được.mọi người giúp mình với.mình đang cần gấp
1.Hoàn thành việc thu hồi nợ gốc(nợ đủ tiêu chuẩn) và nợi lãi bằng tiền mặt của khách hàng A: gốc 100 triệu, lãi 10,5 tr(trong đó lãi phát sinh trước khi mua khoản nợ này là 3,5 tr;lãi phát sinh sau khi mua nợ đã dự thu toàn bộ).trước đây ngân hàng đã mua khoản nợ vời giá 105tr)
2.Bán 100000 trái phiếu đầu tư, mệnh giá 10000đ/1tp,trả lãi trước, lãi suất 14%/năm, thời hạn 1 năm.biết ngân hàng mua tại thời điểm phát hành với giá 10200đ/1tp, giá bán 9800đ/1tp, thời gian ngân hàng đã nắm giữ là 6 tháng,nhận thanh toán thông qua tk tiền gửi tại NHNN
3.Nhận được chứng từ thanh toán điện tử: lệnh chuyển nợ, số tiền 50trđ,thanh toán séc bảo chi. kế toán chuyển tiền kiểm tra và phát hiện séc bảo chi này do 1 ngân hàng khác trong cùng hệ thống bảo chi cho cty And
4.Tài khoản NHTM nào vừa dư có vừa dư nợ
4.Giai đoạn NH thành viên chuyển vốn cho NH đầu mối để tham gia thanh toán đồng tài trợ,NH thành viên ghi nhận số tiền chuyển đi là một khoản cho vay

Mình trl thế này, moi ng cho ý kiến nếu có vấn đề rì ko ổn nha:
1, - Khi ngân hàng tiếp nhận khoản nợ:
Nợ: Tk 2111/KHA: 100tr
Nợ: Tk 458: 5tr
Có: Tk 1011/1311/..: 105tr

• Khi NH thu nợ:
  Nợ: Tk 1011: 110,5tr
  Có: Tk 2111/KHA: 100tr
  Có: Tk 3941: 7tr
  Có: Tk 702: 3,5tr

3, Lệnh chuyển sai địa chỉ:
Bt1: Khi NH tiếp nhận lệnh:
Nợ: Tk 5191.08: 50tr
Có: TK 5191.01: 50tr

Bt2: Lập LCN trả lại:
Nợ: TK 5191.01: 50tr
Có: TK 5191.08: 50tr

4, Mình chỉ biết một số TK có số DN hoặc DC như là TK TTV( 519), TK 633, TK 47, còn TK vừa DN vừa DC thì b hỏi cô giáo xem :))

5, Ý kiến này sai, vì giai đoạn này NH thành viên chưa ghi nhận như vậy, mà sẽ ghi nhận số tiền gửi đi góp vốn, hạch toán cụ thể:
Nợ: TK 381/ NHĐM
Có: TK thanh toán vốn