Lại bài tập td doanh nghiệp (cho vay VLĐ)

[srich174]

Mình đang làm đề tín dụng viettin nhưng đang khúc mắc bài này, mong mng giúp đỡ:
Đề bài:
[FONT=&quot]Ngày 02/03/10, Cty A gửi đến NHTM X kế hoạch vay vốn, sau khi TĐ, NH đã nhất trí với cty về chỉ tiêu kế hoạch quý II/10, trong đó nêu rõ:[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- Vòng quay VLĐ kế hoạch là 3.2 vòng[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- TSLĐ BQ là 3.6 tỷ VNĐ [/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]Cuối tháng 3/10, NH và cty đã ký HĐTD VLĐ quý II/2010, trong đó nêu rõ: [/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- Thời hạn trả nợ kế hoạch là 30 ngày[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- Doanh số trả nợ kế hoạch đúng bằng 80% DTT quý II/2010[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]Từ 1/4/10 đến 24/4/10 trên TKCV theo HMTD đã diễn ra:[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- Doanh số phát sinh nợ:18.5 tỷ VNĐ[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- Doanh số phát sinh có: 17.2 tỷ VNĐ[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]Trong 5 ngày cuối quý đã phát sinh:[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- 26/6/10: Vay mua NVL 3 tỷ VNĐ[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- 27/06/10: Nộp tiền thu bán hàng 2.8 tỷ VNĐ[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- 28/6/10: Vay chi lương cán bộ 1.2 tỷ VNĐ[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- 29/06/10: Vay để trả nợ gốc Vietinbank 1 tỷ VNĐ[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- 30/06/10 Nộp tiền thu bán hàng 1 tỷ VNĐ[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]Yêu cầu:
[/FONT]

• [FONT=&quot]Xác định HMTD quý II[/FONT][FONT=&quot][/FONT]
• [FONT=&quot]Giải quyết các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong 5 ngày cuối tháng6/2010 và giải thich[/FONT]

[FONT=&quot]Biết:[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- Cty được NH cho vay VLĐ theo phương thức cho vay theo HMTD[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- Dư nợ trên TK cho vay theo HMTD tới ngày 31/03/2010 là 1 tỷ VNĐ[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- Cty hoạt động [/FONT][FONT=&quot][FONT=&quot]kinh doanh[/FONT][/FONT][FONT=&quot] tốt, có tín nhiệm với NH[/FONT][FONT=&quot]
[/FONT][FONT=&quot]- Khả năng vốn của NH đáp ứng đủ nhu cầu vốn hợp lý của Cty[/FONT]

Mình có chút không hiểu ở doanh số trả nợ và thời hạn trở nợ kế hoạch là gì? từ đó cũng ko biết xác định HMTD ntn ??? Mong đc mng giúp đỡ

 

[srich174]

Thanks mng nhiều, trước chưa làm bài nào liên quan đến thời gian trả nợ kế hoạch và doanh số trả nợ kế hoạch nên ko biết cách làm, h thì đã biết công thức rồi . Tuy nhiên ở phần các nghiệp vụ phát sinh, mình có chút thắc mắc: Dư nợ đầu kỳ là 1 tỷ, sau ngày 24/4 dư nợ của công ty sẽ là 2.3 tỷ, vào ngày 26/6 công ty vay mua NVL là 3 tỷ, theo đúng nguyên tắc thì dư nợ tối đa chỉ bằng HMTD, tức chỉ cho vay 3.072-2.3=0.772 tỷ. Mình có hơi thắc mắc là khi xác định HMTD, NH có tính đến dư nợ đầu kỳ của công ty hay chưa???

 

[kieuminhbanghn]

Mình tính nháp ra thì thấy chọn phương án 2, nhưng mình phân vân là tính NPV thì phải tính KH hàng năm, mà không biết để tính KH thì lấy 2100/6 hay lấy (1050+620+550)/6
Bạn nào biết giúp mình với

---------- Post added 29-07-2011 at 08:41 PM ----------

Cty A dự định mua dây chuyền sản xuất, có 2 phương án lựa chọn:
- PA1: trả ngay vào đầu năm thứ nhất: 2100 triệu VNĐ
- PA2: trả vào đầu năm thứ 1: 1050tr, đầu năm thứ 2: 620 triệu VNĐ, đầu năm thứ 3: 550 triệu VNĐ
Biết:
- CP NVL và nhân công hàng năm: 300 triệu VNĐ
- Dự kiến DT hàng năm: 860 triệu VNĐ
Sau khi mua về dây chuyền đc đưa vào vận hành ngay. DN trích KH theo PP đường thang. Sau thời gian hợp đồng dây chuyền được khấu hao hết.
Thuế TNDN là 25%. Thời gian hoạt động của daay chuyền là 6 năm (dây chuyền sẽ được khấu hao hết giá trị), sau 6 năm dây chuyền bán đi với giá 500 triệu VNĐ
Tỷ suất chiết khấu 12%/năm
Yêu cầu:
o Theo Anh/chị DN nên lựa chọn PA nào ?
o Tính NPV của PA lựa chọn
làm thử bài này giúp mình cái
mình làm ko biết ntn :|

Mình tính nháp ra thì thấy chọn phương án 2, nhưng mình phân vân là tính NPV thì phải tính KH hàng năm, mà không biết để tính KH thì lấy 2100/6 hay lấy (1050+620+550)/6
Bạn nào biết giúp mình với

 

[ltmai1989]

mình xin trả lời câu 2, các bạn xem và góp ý giúp mình nhé!
ngày 1-4 -> 24/04/2010
dư nợ 1 tỷ
PS Nợ 18,5 tỷ
PS Có 17,2 tỷ
Xử lý nghiệp vụ:
- Ngày 26/06/10: vay mua NVL 3 tỷ VNĐ: Đồng ý cho vay
- Ngày 27/06/10: Nộp tiền thu bán hàng 2,8 tỷ (nguồn thu)
- Ngày 28/06/10: Vay chi lương cán bộ 1,2 tỷ VNĐ : Đồng ý cho vay
- Ngày 29/06/10: Vay trả nợ gốc Vietinbank 1 tỷ VNĐ : Không đồng ý cho vay
- Ngày 30/06/10: Nộp tiền thu bán hàng 1 tỷ VNĐ (Nguồn thu)
DSCV: 3 tỷ + 1,2 tỷ = 4,2 tỷ
DSTN: 2,8 tỷ + 1 tỷ = 3,8 tỷ
Đến ngày 24/04/2010
PS Nợ = 18,5 tỷ - 4,2 tỷ = 14,3 tỷ
PS Có = 17,2 tỷ - 3,8 tỷ = 13,4 tỷ
SDNĐK= 1 tỷ < HMTD
=>SDNCK = 1 tỷ +14,3 tỷ - 13,4 tỷ = 1,9 tỷ < HMTD
Vậy ngân hàng sẽ đồng ý cho vay số tiền là 1,9 tỷ

 

[xsmile198x]

Cho vay theo hạn mức là cho vay mà số dư nợ tài khoản vay tối đa không được vượt quá hạn mức tín dụng mà bạn.
Theo mình ở đây chỉ có thể không cho vay hoặc chỉ cho vay đến số dư tối đa thôi.

---------- Post added 29-07-2011 at 05:41 PM ----------



Cái này tính NPV xem cái nào lớn hơn thì chọn thôi.
NPV tính theo công thức: NPV = CFo + CF1/(1+k)^1 + CF2/(1+k)^2 + .... + CFn(1+k)^n
k=12%. n =6
CF = cash flow.
Mình ngại gõ ra lắm

híc......ko rõ lắm...bạn làm hộ mình với

 

[Ella_Eva]

cty a dự định mua dây chuyền sản xuất, có 2 phương án lựa chọn:
- pa1: Trả ngay vào đầu năm thứ nhất: 2100 triệu vnđ
- pa2: Trả vào đầu năm thứ 1: 1050tr, đầu năm thứ 2: 620 triệu vnđ, đầu năm thứ 3: 550 triệu vnđ
biết:
- cp nvl và nhân công hàng năm: 300 triệu vnđ
- dự kiến dt hàng năm: 860 triệu vnđ
sau khi mua về dây chuyền đc đưa vào vận hành ngay. Dn trích kh theo pp đường thang. Sau thời gian hợp đồng dây chuyền được khấu hao hết.
Thuế tndn là 25%. Thời gian hoạt động của daay chuyền là 6 năm (dây chuyền sẽ được khấu hao hết giá trị), sau 6 năm dây chuyền bán đi với giá 500 triệu vnđ
tỷ suất chiết khấu 12%/năm
yêu cầu:
O theo anh/chị dn nên lựa chọn pa nào ?
O tính npv của pa lựa chọn
làm thử bài này giúp mình cái
mình làm ko biết ntn :|

npv1 = -2100 + 507,5*[(1 + 12%)^6 - 1]/12%*( 1+ 12%)^6 + 375/(1+12%)^6 = 176,5


npv2 = - 1050 -107,5/1,12 - 37,5/ 1,12^2 + 512,5* [1,12^4 - 1]/1,12^2* 0,12*1,12^4 + 375/1,12^6 = 255

Chọn PA 2

 

[xsmile198x]

npv1 = -2100 + 507,5*[(1 + 12%)^6 - 1]/12%*( 1+ 12%)^6 + 375/(1+12%)^6 = 176,5


npv2 = - 1050 -107,5/1,12 - 37,5/ 1,12^2 + 512,5* [1,12^4 - 1]/1,12^2* 0,12*1,12^4 + 375/1,12^6 = 255

Chọn PA 2

NPV1 mình tính ra âm...thanh lý 500tr bạn đã tính vào dòng tiền năm cuối chưa vậy
NPV2 =289,91 mình tính ra nvay -> chọn PA2
bạn mình còn cách giải là PV2 = 1050+ 630/(1+0,12) +550/(1+0,12)^2 =2050 < 2100 ---> chọn PA2 rồi tính NPV2 thôi

 

[louis koo]

Mình làm câu 1 nhé. Câu 2 bạn tự làm nha.
Doanh thu thuần quý II: DTT= V vlđ * TSLĐ bq = 3,6*3,2= 11,52 tỷ
=> doanh số trả nợ kế hoạch = 11,52 * 80% = 9,216 tỷ
Thơì gian cho vay (Tcv) = số ngày bình quân kỳ KH / Vòng quay vốn tín dụng (V vtd)
=> V vtd= 90/30 = 3
Mặt khác: V vtd = Doanh số trả nợ kỳ KH / HMTD = 9,216/HMTD
=> HMTD=9,216/3=3,072 tỷ.
PS: Nhìn các bạn được đi thi Vietin mà thèm quá .

bác giải thích hộ e công thức này được không ? e chưa hiểu lắm với lại e cũng chưa thấy ct này

 

[xsmile198x]

cái đấy có trong sách tín dụng mà ...................

 

[louis koo]

ngoài ra e nghĩ vay để chi lương cho cán bộ không được phép vì nó ko phải đê hdsxkd, các bác cho e ý kiến đi nào

 

[14T4-er]

tính PV là chuẩn đấy