Cách tính lãi suất ngân hàng theo số ngày thực tế

Tính lãi theo số ngày thực tế là gì

Tính lãi theo số ngày thực tế là tính tiền lãi của số dư theo từng ngày số dư được giữ, với lãi suất quy đổi về %/năm và một năm là 365 ngày. Thông tư 14/2017/TT-NHNN (hiệu lực từ 01/01/2018), Điều 4 khoản 1, quy định:

• lãi suất tính lãi quy đổi theo tỷ lệ %/năm, một năm là 365 ngày;
• để quy đổi %/tháng, %/tuần, %/giờ sang %/ngày, và %/ngày sang %/năm: một tháng là 30 ngày, một tuần là 7 ngày, một ngày là 24 giờ.

Điều 5 khoản 1 điểm a và b: số dư thực tế là số dư đầu ngày tính lãi; số ngày duy trì số dư thực tế là số ngày mà số dư đầu mỗi ngày không thay đổi; số tiền lãi một ngày bằng số dư thực tế nhân lãi suất tính lãi chia 365; số tiền lãi của kỳ tính lãi bằng tổng số tiền lãi các ngày trong kỳ.

Thời hạn tính lãi theo Điều 5 khoản 1 điểm a(i) xác định theo Điều 4 khoản 2 điểm a: từ ngày tiếp theo ngày nhận tiền gửi hoặc ngày giải ngân đến hết ngày thanh toán, tức bỏ ngày đầu, tính ngày cuối. Điều 4 khoản 2 điểm b là cách thứ hai mà tổ chức tín dụng và khách hàng có thể thỏa thuận: tính ngày đầu, bỏ ngày cuối. Giữa hai mốc ngày, hai cách cho cùng số ngày.

Tổ chức tín dụng và khách hàng được thỏa thuận mức lãi suất và phương pháp tính lãi phù hợp với quy định của pháp luật và của Thông tư (Điều 4 khoản 4). Khi phương pháp thỏa thuận khác phương pháp ở khoản 1 Điều 5, văn bản phải ghi rõ mức lãi suất năm tương ứng theo phương pháp ở khoản 1 (Điều 5 khoản 2 điểm a(ii)).

Công thức tính lãi theo ngày và đổi lãi suất

Lãi một ngày = Số dư × Lãi suất năm ÷ 365

Lãi của kỳ = Σ (Số dư × Số ngày giữ số dư × Lãi suất năm) ÷ 365

Lãi suất ngày = Lãi suất tháng ÷ 30 = Lãi suất tuần ÷ 7 = Lãi suất giờ × 24 = Lãi suất năm ÷ 365

• Số dư: số dư đầu ngày tính lãi, tính bằng đồng.
• Lãi suất năm: lãi suất theo %/năm, hoặc lãi suất của một đơn vị khác đổi theo ba dòng trên.
• Số ngày giữ số dư: số ngày mà số dư đầu mỗi ngày không đổi; giữa hai mốc ngày là số ngày từ ngày đi đến ngày đến.

Công cụ làm tròn tiền lãi tới đồng một lần, trên cả tích, không cộng các ngày đã làm tròn. 100.000.000 đồng ở 5,9%/năm trong 3 ngày là 48.493 đồng; ba ngày làm tròn riêng mỗi ngày 16.164 đồng chỉ được 48.492 đồng.

Một phương pháp khác khoản 1, nếu hai bên thỏa thuận, là chia cho 360 ngày: Lãi = Số dư × Lãi suất × Số ngày ÷ 360. Lãi suất năm tương ứng theo khoản 1 là lãi suất nhân 365 chia 360: 12% chia theo 360 ngày tương ứng 12,1667%/năm.

Ví dụ tính lãi theo ngày thực tế

Bảy tình huống một số dư, rồi một tình huống ba số dư.

Bảy tình huống một số dư

Tình huống 5: 12%/năm chia theo 360 ngày tương ứng 12,1667%/năm theo năm 365 ngày. Tình huống 6: số ngày đếm theo lịch, mẫu số vẫn là 365. Tình huống 7: 1,5%/tháng tương ứng 18,25%/năm.

Ba số dư ở 12%/năm, từ 01/10/2026 đến 05/11/2026: 200.000.000 đồng giữ 10 ngày, 150.000.000 đồng giữ 20 ngày, 300.000.000 đồng giữ 5 ngày.

Ba số dư và số dư nhân số ngày

Tiền lãi = 6.500.000.000 × 12% ÷ 365 = 2.136.986 đồng.

Bảng đổi lãi suất và tiền lãi theo số ngày

Cùng một lãi suất theo từng đơn vị (một tháng 30 ngày, một năm 365 ngày)

Tiền lãi của 100.000.000 đồng ở 6%/năm theo số ngày

Câu hỏi thường gặp về tính lãi theo ngày

Căn cứ pháp lý

Văn bản làm căn cứ của công cụ