Giải bài tập cho vay từng lần!

[lethuylinh]

Ngày 11/6/N ngân hàng thương mại X nhận được đơn xin vay từng lần của Công ty may mặc Hưng thịnh để thực hiện hợp đồng gia công xuất khẩu quần áo với tài liệu sau:
- Tổng giá trị hợp đồng 5.000trđ (Bên nhập khẩu đã làm thủ tục mở LC)
- Thời gian hoàn thành: 11/9/N và sẽ được thanh toán sau 2 tháng
- Để thực hiện hợp đồng công ty cần bỏ một số chi phí sau:
+ Mua phụ liệu may mặc: 500 trđ
+ Trả lương công nhân: 2.500 trđ
+ Khấu hao thiết bị: 1.000 trđ
+ Tiền điện sản xuất: 500 trđ
+ Chi phí dịch vụ khác: 250 trđ
- Công ty đề nghị vay 3.200 trđ để mua phụ liệu và trả lương công nhân (có hợp đồng và chứng từ đầy đủ)
Yêu cầu:
1- Theo anh (chị) ngân hàng thương mại X có nên cho Công ty Hưng thịnh vay tiền không ?
2- Xác định mức cho vay và thời hạn cho vay ?
Biết: - Khoản vay này được đảm bảo bằng tài sản thế chấp: 5.000 trđ. NHTM X cho vay tối đa 70% giá trị tài sản thế chấp
- Lãi suất cho vay hiện hành: 1,2 %/tháng
- Vốn tự có của Công ty Hưng thịnh tham gia thực hiện hợp đồng: 300 trđ
- Bên nhập khẩu ứng trước: 500trđ
Ngân hàng có khả năng đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn của Công ty

Anh(chị) giúp em với!
Em đã làm ra như sau:
Doanh thu: 5000 (trđ)
Chi phí: 500+2500+1000+500+250=4750
=> EBIT= 5000 - 4750 = 250
=> ROA = EBIT/ VKD = (250/ 4750) x 100= 5.26%
Thời gian luân chuyển vốn NH là 5 tháng (từ 11/6/N đến 11/11/N)

=> ROA / 5 = 5.26% / 5 = 1.05 % <1.2% => NH ko cho vay.
Nhưng em nghĩ em làm sai, hoặc hiểu sai gì đó,nếu ko thì ko làm được ý 2 anh chị giúp em với!!!
Thank mọi ng nhiều!

 

[doanhunghvtc]

diều9 và 19 của 1627 quy định rất rõ những trường hợp ko cho vay. Bài này là cho vay

 

[ichliebedich]

thật buồn khi có đến 2 sinh viên học viện tài chính không hiểu thế nào là EBIT !!!!!!!!

 

[doanhunghvtc]

nhầm lẫn cũng là chuyện bt mà bạn
xin sửa lại là LNTT= 77

 

[doanhunghvtc]

EBIT= 250
EBIT là lợi nhuận trước thuế và lãi vay e ah
EBT là lợi nnhuan trc thuế
-> EBT= 250-177=73. DN có lãi

 

[linhnguyennd]

minh nghi khong can phai phuc tap nhu the dau.neu ma noi nhu ban thi minh phai tinh IRR roi so sanh voi r moi dung con o day chi can so sanh muc ngan hang cho vay voi gia tri tai san the chap thoi neu nho hon thi ngan hang se cho vay thoi

 

[lethuylinh]

minh nghi khong can phai phuc tap nhu the dau.neu ma noi nhu ban thi minh phai tinh IRR roi so sanh voi r moi dung con o day chi can so sanh muc ngan hang cho vay voi gia tri tai san the chap thoi neu nho hon thi ngan hang se cho vay thoi

Đây là cho vay theo phương án KD (vì Dưới 1 năm), nên ko tính NPV và IRR. Và ko đơn giản như thế đâu!
Sau khi tổng hợp nhiều ý kiến em làm như này mọi ng cho ý kiến:
1)
+ Tổng DT=5000
+ Tổng CP= 500+2500+1000+500+250=4750
=>EBIT= 5000-4750=250
+ Nhu cầu vốn hợp lý = (4750-1000)-300-500=2950
->CP về lãi vay 5 tháng= 2950*1.2%*5=177

=> Hệ số khả năng thanh toán lãi vay= EBIT/Lãi vay= 250/177=1.412>1 =>DN có khả năng thanh toán cho NH
=> LN sau thuế và lãi vay= 5000-4750-177=73 >0 => DN KD hiệu quả,có lợi nhuận.

=> Tỷ lệ Mức sinh lời: ROA=(EBIT/VĐT)/Chu kì ngân quỹ= (250/177)/5= 1.053%<1.2%( LS NH)
Vậy: Tuy tỷ lệ mức sinh lời < Lãi suất NH nhưng DN sau khi đã trả các chi phí và lãi vay NH, thì vẫn có lợi nhuận nên NH giải quyết cho vay,
Công ty thu đc lợi nhuận mà ko phải ngừng SX.
2) -thời hạn cho vay là: 152 ngày
-Mức cho vay:
+ CTy đề nghị vay: 3200
+ Mức cho vay tối đa TS ĐB: 5000*70%=3500
+Nhu cầu vay hợp lý: 2950
=> Mức cho vay:2950

Anh(chị) cho ý kiến!!!

 

[nguoibatdau]

1 bài khác cô giáo chữa cho em như này, nên ko hiểu là phải làm như thế nào nữa!
vì cô tính cả khấu hao vào chi phí!
Đề bài:
Công ty Bình hảo có nhu cầu vay từng lần để thực hiện hợp đồng xuất khẩu hàng.
-Tổng giá trị hợp đồng : 4680 (trd)
-Thời gian giao hàng 17/11/2004.
Bên nhập khẩu ứng trc tiền hàng là : 1280 (trd). Số tiền còn lại sẽ đc thanh toán sau khi giao hàng 2 tháng.
Để thực hiện hợp đồng , công ty cần những khoản chi phí sau:
- Chi phí NVL : 2135 (trd)
- Chi phí trả lương công nhân : 567( trd)
-KH TSCD: 1213( trd)
-Chi phí khác: 89 (trd)
Công ty xuất trình hợp đồng mua NL kí ngày 15/8/04. trị giá 1010 (trd), đk thanh toán sau 1 tháng để đề nghị Nh cho vay 1010 (trd).
-Khoản vay đc đảm bảo bẳng TS thế chấp : 35000(trd),
(đầy đủ hồ sơ hợp lệ)

Bài giải:
1) EBIT= 4680-(2135+567+1213+89) =676 (trd)
VKD= 2135+567+1213+89= 4004 (trd)

=> ROA= EBIT/ VKD= 16.88%
Time luân chuyển vốn NH là 4 tháng (từ 15/9/04 đến 17/1/05)
=> ROA/4 = 4.22% >0.8%
=> Cho vay

Anh( chị ) cho ý kiến! Đây là bài cô giáo giảng trên lớp!

Cô bạn giải kiểu gì vậy, sao ROA= EBIT/ VKĐ????
ROA= LNST/ TTS chứ còn ROA là lợi nhuận trước thuế và lãi vay

Cô bạn giải đúng phải là tỉ lệ lợi nhuận = EBIT/ CP= 250/ 4750= 5,263 %
Ta có lợi nhuận bình quân tháng= 5,263/4= 1,315 > 1,2
Nên cho doanh nghiệp vay.

 

[thuy13]

Cô bạn giải kiểu gì vậy, sao ROA= EBIT/ VKĐ????
ROA= LNST/ VCĐ chứ còn ROA là lợi nhuận trước thuế và lãi vay

Cô bạn giải đúng phải là tỉ lệ lợi nhuận = EBIT/ CP= 250/ 4750= 5,263 %
Ta có lợi nhuận bình quân tháng= 5,263/4= 1,315 > 1,2
Nên cho doanh nghiệp vay.[/QUOTE,
ROA=LNST/ tổng TS bạn ah

 

[nguoibatdau]

Cô bạn giải kiểu gì vậy, sao ROA= EBIT/ VKĐ????
ROA= LNST/ VCĐ chứ còn ROA là lợi nhuận trước thuế và lãi vay

Cô bạn giải đúng phải là tỉ lệ lợi nhuận = EBIT/ CP= 250/ 4750= 5,263 %
Ta có lợi nhuận bình quân tháng= 5,263/4= 1,315 > 1,2
Nên cho doanh nghiệp vay.[/QUOTE,
ROA=LNST/ tổng TS bạn ah

Mình đánh nhầm chút xíu, nhưng sao cô bạn giải là ROA= EBIT/ VCĐ vậy, cái này hình như không đúng rồi.
Cô tớ giải bài tương tự thì giải như cách của tớ trên kia.

 

[loveparadise2002]

Đây là cho vay theo phương án KD (vì Dưới 1 năm), nên ko tính NPV và IRR. Và ko đơn giản như thế đâu!
Sau khi tổng hợp nhiều ý kiến em làm như này mọi ng cho ý kiến:
1)
+ Tổng DT=5000
+ Tổng CP= 500+2500+1000+500+250=4750
=>EBIT= 5000-4750=250
+ Nhu cầu vốn hợp lý = (4750-1000)-300-500=2950
->CP về lãi vay 5 tháng= 2950*1.2%*5=177

=> Hệ số khả năng thanh toán lãi vay= EBIT/Lãi vay= 250/177=1.412>1 =>DN có khả năng thanh toán cho NH
=> LN sau thuế và lãi vay= 5000-4750-177=73 >0 => DN KD hiệu quả,có lợi nhuận.

=> Tỷ lệ Mức sinh lời: ROA=(EBIT/VĐT)/Chu kì ngân quỹ= (250/177)/5= 1.053%<1.2%( LS NH)
Vậy: Tuy tỷ lệ mức sinh lời < Lãi suất NH nhưng DN sau khi đã trả các chi phí và lãi vay NH, thì vẫn có lợi nhuận nên NH giải quyết cho vay,
Công ty thu đc lợi nhuận mà ko phải ngừng SX.
2) -thời hạn cho vay là: 152 ngày
-Mức cho vay:
+ CTy đề nghị vay: 3200
+ Mức cho vay tối đa TS ĐB: 5000*70%=3500
+Nhu cầu vay hợp lý: 2950
=> Mức cho vay:2950

Anh(chị) cho ý kiến!!!

Theo như mình được biết thì khi NH quyết định có cho một doanh nghiệp vay hay không khi tính " Mức sinh lời " dựa trên cách tính chu kỳ ngân quỹ thì bạn so sánh với lãi vay chứ không phải lãi huy động và chi phí không bao gồm " chi phí lãi vay". Tuy nhiên ở đây bạn lãi tính thêm " chi phí lãi vay" thực chất là theo quan điểm doanh nghiệp thì mình nghĩ là không đúng. Bạn cho ý kiến nhé!