Em thi xong mà chả biết giải đúng hay sai, các anh/chị giải dùm em với 
1/ Dựa vào bảng cân đối kế toán cùa một khách hàng vào 31/12/10 . Hãy tính HMTD và nhu cầu cho vay tối đa . Trong 2 TH :
a/ VLĐ ròng chiếm 10% tổng TSLĐ.
b/ VLĐ ròng tham gia tối thiểu 25% nhu cầu vốn.
Tài sản<------>Số dư<-------->Nguồn vốn<------------------------>Số dư
_TSCĐ<------>3600<---------->_Nợ vay ngắn hạn<--------------->NH560
<---------------------------------->_Nợ vay dài hạn NH<------------->1800
<---------------------------------->_Vốn CSH<------------------------->3200
Tổng TS<---->10200<-------->TỔng Nguồn vốn<----------------->10200
2/ Tính lãi suất hiệu dụng của ngân hàng biết HMTD = 850 tr, lãi suất cho vay = 15%/năm, phí cam kết hạn mức không sử dụng = 2%, thời hạn cho vay = 9 tháng, số dư tiền gửi bù trừ tính trên HMTD = 8%, tính trên HMTD đã sử dụng = 12%. Số dư nợ cho vay bình quân là 80%. Tỷ lệ DTBB là 5%.
3/ Một khách hàng dc cấp một mức thấu chi là 6000 USD, với lãi suất dư nợ = 1%, lãi suất dư có 0,65%, hoa hồng bội chi tính trên dư nở bình quân 0,45%, hoa hồng quản lý tài khoản tính trên tổng số dư có 0,15%. Tính lãi và số dư cuối kỳ biết tình hình biến động của tài khoản vãng lai của khách hàng trong quý 1 năm 2011 ( tháng 2 có 29 ngày , tháng 1 và 3 có 31 ngày ) như sau :
1/1/08----Dư nở đầu kỳ-----------------1600
12/1/08---Nộp tiền mặt ----------------10000
20/1/08---thanh toán hối phiếu--------4420
4/2/08-----trả thương phiếu------------11520
18/2/08---nhờ thu thương phiếu-------8000
8/3/08-----nộp tiền mặt------------------6540
18/3/08---séc rút tiền mặt---------------10800
20/3/08---nộp thuế-----------------------6700
28/3/08---nộp tiền mặt------------------11000
1/ Dựa vào bảng cân đối kế toán cùa một khách hàng vào 31/12/10 . Hãy tính HMTD và nhu cầu cho vay tối đa . Trong 2 TH :
a/ VLĐ ròng chiếm 10% tổng TSLĐ.
b/ VLĐ ròng tham gia tối thiểu 25% nhu cầu vốn.
Tài sản<------>Số dư<-------->Nguồn vốn<------------------------>Số dư
_TSCĐ<------>3600<---------->_Nợ vay ngắn hạn<--------------->NH560
<---------------------------------->_Nợ vay dài hạn NH<------------->1800
<---------------------------------->_Vốn CSH<------------------------->3200
Tổng TS<---->10200<-------->TỔng Nguồn vốn<----------------->10200
2/ Tính lãi suất hiệu dụng của ngân hàng biết HMTD = 850 tr, lãi suất cho vay = 15%/năm, phí cam kết hạn mức không sử dụng = 2%, thời hạn cho vay = 9 tháng, số dư tiền gửi bù trừ tính trên HMTD = 8%, tính trên HMTD đã sử dụng = 12%. Số dư nợ cho vay bình quân là 80%. Tỷ lệ DTBB là 5%.
3/ Một khách hàng dc cấp một mức thấu chi là 6000 USD, với lãi suất dư nợ = 1%, lãi suất dư có 0,65%, hoa hồng bội chi tính trên dư nở bình quân 0,45%, hoa hồng quản lý tài khoản tính trên tổng số dư có 0,15%. Tính lãi và số dư cuối kỳ biết tình hình biến động của tài khoản vãng lai của khách hàng trong quý 1 năm 2011 ( tháng 2 có 29 ngày , tháng 1 và 3 có 31 ngày ) như sau :
1/1/08----Dư nở đầu kỳ-----------------1600
12/1/08---Nộp tiền mặt ----------------10000
20/1/08---thanh toán hối phiếu--------4420
4/2/08-----trả thương phiếu------------11520
18/2/08---nhờ thu thương phiếu-------8000
8/3/08-----nộp tiền mặt------------------6540
18/3/08---séc rút tiền mặt---------------10800
20/3/08---nộp thuế-----------------------6700
28/3/08---nộp tiền mặt------------------11000
Chỉnh sửa lần cuối bởi người điều hành:
