Có rủi ro:
1- Lợi dụng việc cho vay STK để lập sổ khống thế chấp, cấp tiền ra. (vừa tăng dư nợ vừa tăng huy động)
2- Rủi ro đạo đức khi số tiền trên STK của ngân hàng khác bị xác nhận khống, cấp tiền ra nhưng không đòi được.
3- Rủi ro đạo đức khi nhân viên lập sổ khống trên hệ thống để cho vay, không có phôi sổ nhập kho.
4- Rủi ro tác nghiệp khi số tiền trên sổ thực tế thấp hơn số tiền trên hệ thống (do sổ được chia ra nhưng nhân viên nhập sai hoặc nhập nhầm, nhập nhầm số sổ TK,,,) cái này hiếm nhưng khôgn phải không xảy ra.