Hỏi về chu kỳ ngân quỹ

[vuthanhtrung23]

Công ty Việt hà chuyên mua vải về gia công thành hàng may sẵn, theo hợp đồng
cung ứng cho bên bán 30% giá trị hợp đồng , 15 ngày sau nhận vải và thanh toán toàn bộ
công ty sản xuất thành lô hàng bán trong vòng 45 ngày
theo hợp đồng đã ký bên mua thanh toán cho công ty 50% hàng bán ngay còn 50% trả chậm 30 ngày

Phân tích các giai đoạn trong chu kỳ ngân quỹ, từ đó xác định thời hạn cho vay tối đa
Gỉa thuyết trong gia đoạn đầu công ty trả chậm tiền mua vải trong 20 ngày kể từ bất đầu sản suất thì chu kỳ ngân quỹ và thời gian vay thay đổi không cho biết số cụ thể
Hãy dự kiến rủ ro cho công ty chậm không trả gốc cam kết và lãi như họp đồng
những biện pháp năn chặn rủi ro

 

[nsgiang]

Trên đây vẽ hình hơi khó, bạn xem đỡ nha

 

[nsgiang]

Trường hợp ứng trước tiền mua hàng 15 ngày
Ứng tiền trước-------------Nhận hàng----------Trả tiền (số còn lại)-------------Bán hàng------------Thu tiền
x------------------------------x
........Thời gian ứng tiền
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx------------------------------------------------------------------x
...........................................................Thời gian tồn kho
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx--------------------------x
............................................................ .....................................................xxx....... .....thời gian thu tiền
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx---------------------------------------------------------------------------------------------x
............................................................ ...Chu kì kinh doanh
x----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------x
........................................Chu kì ngân quỹ

Chu kì kinh doanh = 45 + 30= 75 ngày
Chu kì ngân quỹ = 15 + 75= 90 ngày
Thời gian ngân hàng cho vay tối đa là 90 ngày

Trường hợp trả chậm tiền mua hàng 20 ngày

Mua hàng --------------Trả tiền---------------Bán hàng---------------Thu tiền
x-------------------------xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx-----------------------x
....Thời gian thanh toán ..............................................xx.Thời gian thu tiền
x---------------------------------------------------------------xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
.................................Thời gian tồn kho
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx------------------------------------------------------------x
............................................................ .......Chu kì ngân quĩ
x-------------------------------------------------------------------------------------------x
.................................Chu kì kinh doanh

Chu kì ngân quỹ: 75 - 20 = 55 ngày
Thời hạn cho vay tối đa 55 ngày