Em có bài tín dụng này,mong mọi người giúp đơ.
Một doanh nghiệp dệt may xuất khẩu được NH cho vay theo phương thức CV theo HMTD. Sau khi xem xét kế hoạch vay VLĐ quý 4/N, NH đã thống nhất một số tài liệu như sau:
· - Giá trị vật tư hàng hoá cần mua vào trong quý: 14.895,5 trđ
· - Chi phí khác của khách hàng trong quý là: 655 trđ
· - Giá trị sản lượng hàng hoá thực hiện: 13.233,5 trđ
· - TSLĐ:
+ Đầu kỳ: 3.720 trđ, trong đó vật t hàng hoá kém phẩm chất chiếm 15%
+ Cuối kỳ: 4.650 trđ, trong đó dự trữ vật liệu xây dựng cơ bản 250 trđ
· - VLĐ tự có và các nguồn vốn khác dùng vào kinh doanh: 2.730 trđ
· - Giá trị TSĐB: 2.812 trđ
- Từ ngày 1/10/N đến hết ngày 26/12/N trên TK cho vay theo HMTD của DN:
· + Doanh số phát sinh nợ: 4.500 trđ
· + Doanh số phát sinh có: 3.820 trđ
Trong 5 ngày cuối quý có phát sinh một số nghiệp vụ:
· Ngày 27/12: Vay mua vật tư: 450 trđ
·
o Thu tiền nhận gia công sản phẩm: 70 trđ
· Ngày 28/12: vay thanh toán tiền điện khu nhà ở của cán bộ công nhân viên: 25 trđ
· Ngày 29/12: Vay thanh toán sửa chữa thường xuyên máy móc thiết bị: 38 trđ
·
o Thu tiền bán hàng:458 trđ
· Ngày 30/12: vay mua vật liệu xây dựng cho công trình mở rộng sản xuất: 65 trđ
· Ngày 31/12: Vay mua vật tư: 160 trđ
·
o Vay thanh toán tiền vận chuyển thiết bị: 20 trđ
Yêu cầu:
·
1. Xác định hạn mức tín dụng quý 4/N của doanh nghiệp
2. Giải quyết các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong 5 ngày cuối tháng
Biết rằng:
·
o Số dư TK cho vay theo HMTD của doanh nghiệp cuối ngày 30/9/N: 560 trđ
o DN không phát sinh nợ quá hạn và dư nợ cuối quý là nợ lành mạnh
Một doanh nghiệp dệt may xuất khẩu được NH cho vay theo phương thức CV theo HMTD. Sau khi xem xét kế hoạch vay VLĐ quý 4/N, NH đã thống nhất một số tài liệu như sau:
· - Giá trị vật tư hàng hoá cần mua vào trong quý: 14.895,5 trđ
· - Chi phí khác của khách hàng trong quý là: 655 trđ
· - Giá trị sản lượng hàng hoá thực hiện: 13.233,5 trđ
· - TSLĐ:
+ Đầu kỳ: 3.720 trđ, trong đó vật t hàng hoá kém phẩm chất chiếm 15%
+ Cuối kỳ: 4.650 trđ, trong đó dự trữ vật liệu xây dựng cơ bản 250 trđ
· - VLĐ tự có và các nguồn vốn khác dùng vào kinh doanh: 2.730 trđ
· - Giá trị TSĐB: 2.812 trđ
- Từ ngày 1/10/N đến hết ngày 26/12/N trên TK cho vay theo HMTD của DN:
· + Doanh số phát sinh nợ: 4.500 trđ
· + Doanh số phát sinh có: 3.820 trđ
Trong 5 ngày cuối quý có phát sinh một số nghiệp vụ:
· Ngày 27/12: Vay mua vật tư: 450 trđ
·
o Thu tiền nhận gia công sản phẩm: 70 trđ
· Ngày 28/12: vay thanh toán tiền điện khu nhà ở của cán bộ công nhân viên: 25 trđ
· Ngày 29/12: Vay thanh toán sửa chữa thường xuyên máy móc thiết bị: 38 trđ
·
o Thu tiền bán hàng:458 trđ
· Ngày 30/12: vay mua vật liệu xây dựng cho công trình mở rộng sản xuất: 65 trđ
· Ngày 31/12: Vay mua vật tư: 160 trđ
·
o Vay thanh toán tiền vận chuyển thiết bị: 20 trđ
Yêu cầu:
·
1. Xác định hạn mức tín dụng quý 4/N của doanh nghiệp
2. Giải quyết các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong 5 ngày cuối tháng
Biết rằng:
·
o Số dư TK cho vay theo HMTD của doanh nghiệp cuối ngày 30/9/N: 560 trđ
o DN không phát sinh nợ quá hạn và dư nợ cuối quý là nợ lành mạnh
