Cần giải một bài tập trích trong đề thi vào SCB 06/2011

[haminhduc]

Tóm tắt lưu chuyển tiền tệ quý I của DN A như sau:

Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3
​

Thu 1000 1300 2100
Chi 1200 1806 1500
Dư tiền mặt đầu kỳ 50
Dư tiền mặt cuối kỳ 100 120 120
Hãy dự kiến mức vay, trả trong quý(từng tháng và lũy kế), biết dư nợ cuối năm trước chuyển qua là 130.


Vì ko biết làm bài này mà thời gian còn nhiều quá nên chủ động ghi lại để cho các bạn tham khảo )

 

[luongduc]

Bạn ơi, mình hơi thắc mắc một tí là tại sao số dư tiền mặt cuối tháng 1 lại khác số dư tiền đầu kỳ tháng 2, tương tự vs tháng 2 và 3.

 

[haminhduc]

luongduc:Đã edit lại rùi bạn!thanks bạn nha!tại lỗi đanh máy của tớ :d!

 

[riskman]

Tóm tắt lưu chuyển tiền tệ quý I của DN A như sau:

Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3
​

Thu 1000 1300 2100
Chi 1200 1806 1500
Dư tiền mặt đầu kỳ 50
Dư tiền mặt cuối kỳ 100 120 120
Hãy dự kiến mức vay, trả trong quý(từng tháng và lũy kế), biết dư nợ cuối năm trước chuyển qua là 130.

mình thấy đề này không chặt chẽ tí nào...nếu thu chi tiền mặt thì số dư đầu tháng này sẽ là số dư cuối của tháng trước..
dư đầu tháng+thu=dư cuối tháng + chi
nhưng theo đề trên thì không theo những gì mình được học...mong các bạn chỉ giáo

 

[haminhduc]

Mình sao chép lại cái đề lúc đó nó như vậy đó bạn!Vì ko biết làm nên cũng ko ràh!hihu!ko biết co ai biết ko, xin chỉ giáo với

 

[trungthanh]

Theo mình bài này sẽ giải thế này nhé. Khoản vay và trả từng tháng quý là chênh lệch giữa (số dư đầu kỳ + khoản thu - khoản chi) và số dư cuối kỳ.Ví dụ tháng 1: 50+1000-1200=-150 vậy DN phải vay 150+50=200 tương tự tháng 2 vay 576 còn tháng 3 trả 720-120=500 Như vậy cuối kỳ (sau 3 tháng khách hàng vẫn vay 130+200+576-500=406) ; không biết mình có làm đúng k các bạn? các bạn góp ý nhé ^^

---------- Post added 30-07-2011 at 02:33 PM ----------

Nhân tiện mình muốn hỏi về các văn bản luật liên quan đến thẩm định tín dụng. Các bạn share cho mình mới nhé ^^ Sắp thi gấp quà (

 

[trungthanh]

Nhưng số dư nợ từ kỳ trước có được ghi rõ là sẽ trả trong kỳ này đâu bạn. Biết đâu dư nợ đầu năm là 130 nhưng cuối năm mới trả tức là quý 4 mới trả ( đề có vẻ k chặt ) Bạn nghĩ sao?

---------- Post added 31-07-2011 at 11:35 AM ----------

Bạn giải sai rùi nó còn số dư nợ từ kì trước bạn chưa tính.

---------- Post added 31-07-2011 at 12:15 AM ----------


tháng 1 Tháng 2 Tháng 3
1)số tiền dư đầu kì (80) 100 120
2)Thu 1000 1300 2100
3)Chi 1200 1806 1500
4)Ngân Lưu ròng (200) (506) 600
5)Thặng dư (thâm hụt) (280) (406) 720
6)Vay nợ Ngắn hạn 280 406 0
7)Trả nợ ngắn hạn 0 0 406
6)Số dư tiền cuối kì 100 120 120
7)Dư nợ (280) (406) 0
8)Giải Ngân (280) (406) 0
Thu nợ 0 0 406
9) HMTD 406

Bạn có thể giải rõ ràng ra ko? Mình thấy bạn sai ở chỗ là số nợ vay = thâm hụt Doanh nghiệp cần khoản tiền dư cuối kỳ để chi trả cho những việc xảy ra ở kỳ sau khi chưa có khoản thu, lúc nào cũng cần dư một khoản tiền mặt nên số nợ vay = thâm hụt + khoản dư cuối kỳ

 

[trungthanh]

nợ vay = thâm hụt bởi vì ở đây số dư tối thiểu ko có.tớ koi như nó bằng 0.vậy mình thâm hụt bao nhiêu thì mình sẽ vay bấy nhiêu.còn khoản cuối kì này sẽ là khoản tiền đầu kì trước.

Co
s doanh nghiệp nào cuối kỳ tiền mặt chỉ bằng 0 thui nhỉ. Mình không biết bạn có đúng hay ko :d

 

[trungthanh]

ừ hình như đúng rùi.
tiền cuối kì = nợ vay + thâm hụt/thặng dư - trả nợ ngắn hạn

hehe. có người đã cùng quan điểm vs mình. Nhưng bọn mình vẫn khác nhau ở số tiền dư đầu kì. Lưu ý số tiền dư đầu kì và dư nợ là khác nhau bạn nhé! Số tiền dư đầu kì là tiền mặt mình có tại thời điểm đầu kì. Còn dư nợ là khoản vay trên giấy tờ Thống nhất nốt vấn đề này nhaaaaa

 

[doanhoa]

chào bạn,minh đang rất muốn rèn luyện thêm kiến thức từ bài tập xác định hạn mức tín dụng từ báo cáo lưu chuyển tiền tệ , không biết các bạn có không, nếu có share cho mình nhé! mình cám ơn