Bài tập xác định mức độ hợp lý của Hạn mức tín dụng được cấp?

[sacsackoko]

Công ty xây dựng Tràng An hoạt động trong lĩnh vực xây dựng dân dụng. Các hoạt động của doanh nghiệp tập trung vào việc xây dựng những công trình nhỏ trên nhiều địa bàn. Trong năm 2006, doanh nghiệp được NH TMCP Quân Đội cấp cho một hạn mức tín dụng: 1,2 tỷ đồng, nhằm bổ sung vốn lưu động trong hoạt động xây dựng. Lãi suất cho vay là 0.85%.
Yêu cầu:
Hãy cho biết hạn mức tín dụng mà ngân hàng xác định có hợp lý hay không?
Biết rằng:
Một số chỉ tiêu tài chính dự tính cho năm 2006:
- Tổng tài sản lưu động của Công ty Tràng An: 5500trđ
- Hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn: 1.2
- Hệ số khả năng thanh toán nhanh: 1
- Hệ số k/n thanh toán tức thì: 0.16
- Hệ số các khoản phải thu/ các khoản phải trả: 1.2
Cảm ơn các bạn nhiều.

 

[honghanhdbp]

Cho số liệu của 1 dự án như sau :


1. Công suất thiết kế : 2.200 tấn sp/ năm
2. Vốn đầu tư thiết kế : 40.000 tr đồng

Vốn đầu tư nhà xưởng : 28.000 tr đồng
Tổng vđt : 68.000 tr đồng
Chi phí thiết kế và nhà xưởng sản xuất đầu tư 1 lần, vòng đời dự án khấu hao theo thiết bị
Nguồn vốn đầu tư toàn bộ là vốn chủ đầu tư.


1. Chi phí sản xuất biến đổi cho 1 tấn sp : 15 tr đồng

Chi phí cố định 1 năm là 4.000 tr đồng (cp cố định chưa kể khấu hao)
Khấu hao thiết bị là 5 năm, khấu hao nhà xưởng là 7 năm.


1. Doanh thu năm 1 đạt 80% ; năm 2 đạt 85% ; năm 3 đạt 90% ; năm 4 và 5 đạt 100% công suất thiết kế.
2. Giá 27 tr đồng/ tấn

Thuế tn DN là 25%
Tính NPV ? với tỷ suất chiết khấu là 10%
bai nay giai tn ha cac ban

 

[hanhoc]

Công ty xây dựng Tràng An hoạt động trong lĩnh vực xây dựng dân dụng. Các hoạt động của doanh nghiệp tập trung vào việc xây dựng những công trình nhỏ trên nhiều địa bàn. Trong năm 2006, doanh nghiệp được NH TMCP Quân Đội cấp cho một hạn mức tín dụng: 1,2 tỷ đồng, nhằm bổ sung vốn lưu động trong hoạt động xây dựng. Lãi suất cho vay là 0.85%.
Yêu cầu:
Hãy cho biết hạn mức tín dụng mà ngân hàng xác định có hợp lý hay không?
Biết rằng:
Một số chỉ tiêu tài chính dự tính cho năm 2006:
- Tổng tài sản lưu động của Công ty Tràng An: 5500trđ
- Hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn: 1.2
- Hệ số khả năng thanh toán nhanh: 1
- Hệ số k/n thanh toán tức thì: 0.16
- Hệ số các khoản phải thu/ các khoản phải trả: 1.2
Cảm ơn các bạn nhiều.

Nợ NH = TSLĐ/Hsố TT ngắn hạn = 1,2/1,2 = 1 tỷ
HTK = TSLĐ - (Nợ NH * Hsố TT nhanh) = 0,2 tỷ
=> TM = Hsố TT tức thì * Nợ NH = 0,16 * 1 = 0,16 tỷ
Nợ phi NH = Khoản phải trả = KPThu/1,2
KPThu = TSLĐ - TM - HTK = 1,2 - 0,16 - 0,2 = 0,84 tỷ
=> Nợ phi NH = 0,84/1,2 = 0,7 tỷ
=> NCV = TSLĐ - VLĐR - Nợ phi NH = 1,2 - (1,2 - 1) - 0,7 = 0,3 tỷ
=> NCV < HMTD => HMTD mà NH cấp cho DN là chưa hợp lý.
(P/S: bạn học trường học viện NH ah, đề này bị nhầm đấy, hồi mình học cô giáo sửa lại là "...nghiệp được NH TMCP Quân Đội cấp cho một hạn mức tín dụng:5500 tỷ đồng, nhằm bổ sung vốn lưu động trong hoạt động xây dựng"
"Tổng tài sản lưu động của Công ty Tràng An": 1,2 tỷ)

 

[sacsackoko]

Cảm ơn bạn hanhoc nhe
Mình học hvnh, k11

 

[mondays]

Bạn ơi có thể cho mình công thức để tính vốn lưu động được không vì mình có đọc qua một cuốn sách để rằng:
VLD = tien mat + khoan phai thu + ton kho - khoan phai tra
Tuy nhiên công thức của bạn là:
VLD = tiem mat + khoan phai thu + ton kho
Bạn coi ở sách nào vây? và bạn có file thì cho mình xin luôn nhé. Đang không biết xài công thức nào ! ^^

 

[ynhi_88]

Bạn whitewindown sao lại up quảng cáo ở đây nhỉ. phiền quá đi

 

[hoangcong89]

Bạn ơi có thể cho mình công thức để tính vốn lưu động được không vì mình có đọc qua một cuốn sách để rằng:
VLD = tien mat + khoan phai thu + ton kho - khoan phai tra
Tuy nhiên công thức của bạn là:
VLD = tiem mat + khoan phai thu + ton kho
Bạn coi ở sách nào vây? và bạn có file thì cho mình xin luôn nhé. Đang không biết xài công thức nào ! ^^

Tiền mặt + Khoản phải thu + Tồn kho = TSLĐ
Tiền mặt + Khoản phải thu + Tồn kho - Khoản phải trả = VLĐ

 

[tuanhung1202]

Cảm ơn bạn hanhoc nhá

 

[boyck_neu]

Nợ NH = TSLĐ/Hsố TT ngắn hạn = 1,2/1,2 = 1 tỷ
HTK = TSLĐ - (Nợ NH * Hsố TT nhanh) = 0,2 tỷ
=> TM = Hsố TT tức thì * Nợ NH = 0,16 * 1 = 0,16 tỷ
Nợ phi NH = Khoản phải trả = KPThu/1,2
KPThu = TSLĐ - TM - HTK = 1,2 - 0,16 - 0,2 = 0,84 tỷ
=> Nợ phi NH = 0,84/1,2 = 0,7 tỷ
=> NCV = TSLĐ - VLĐR - Nợ phi NH = 1,2 - (1,2 - 1) - 0,7 = 0,3 tỷ
=> NCV < HMTD => HMTD mà NH cấp cho DN là chưa hợp lý.
(P/S: bạn học trường học viện NH ah, đề này bị nhầm đấy, hồi mình học cô giáo sửa lại là "...nghiệp được NH TMCP Quân Đội cấp cho một hạn mức tín dụng:5500 tỷ đồng, nhằm bổ sung vốn lưu động trong hoạt động xây dựng"
"Tổng tài sản lưu động của Công ty Tràng An": 1,2 tỷ)

tớ cũng giải như bạn