Thảo luận về bài tính lãi suất cho vay

ngày 1/2/N doanh nghiệp X gửi đến NHTM A bộ hồ sơ xin vay vốn để thực hiện dự án mở rộng sản xuất. Sau khi thẩm định, NH đã thống nhất với với Dn về các số liệu sau: tổng dự toán chi phí (chưa bao gồm lãi trong thời gian ân hạn) là 16.580 triệu đồng, trong đó vốn chủ sở hữu của Dn tham gia là 35% , các nguồn vốn khác tham gia dự án là 1077 triệu đồng. Lợi nhuận thu được hàng năm của doanh nghiệp trước khi thực hiện dự án là 3704 triệu đồng, dự tính sau khi dự án đi vào sx thì lợi nhuận của doanh nghiệp sẽ tăng thêm 15%, Dn cam kết dùng toàn bộ lợi nhuận tăng thêm để trả nợ Nh tỷ lệ khấu hao TSCĐ là 20% các nguồn vốn khác dùng để trả nợ là 407,4 triệu dự án bắt đầu thi công ngày 15/3/N và đi vào hoạt đọng từ ngày 15/8/N, Dn nhận tiền vayngay từ ngày đầu thi công kỳ hạn trả nợ là 3 tháng, lãi suất cho vay của NH là 1,2%/tháng Yêu cầu : 1, xác định thời hạn cho vay của ngân hành đối với dự án trên 2, Tính số lãi mà donh nghiệp phải trả cho ngân hàng ở kỳ trả nợ cuối cùng. ( ngân hàng có cho vay để trả lãi trong thời gian ân hạn ko nhỉ ? và Khấu hao TSCĐ có dùng để trả nợ không ?) em đang phải làm bài tập tín dụng mà khó quá, mọi người giúp em nhá , thanks ! hi

theo t bài này sẽ đc giải như sau: st dn đi vay = (16580-1770)*65% = 9626,5 Tổng nguồn trả nợ trong 1 năm: - lợi nhuận hàng năm: 3074*15% = 461.1 - kh tscd: 16580*20% = 3316 - các nguồn khác: 407, Tổng = 4184.5 =>1 tháng = 348.70833 thời hạn cho vay = 27,606 = 28 tháng kì trả nợ cuối cùng = 348,70833*1,2%*3 theo t biết thì nh có cho vay để trả lãi trong thời gian ân hạn, và theo đầu bài nói là " tổng dự toán chi phí ..." tức là trong đó chưa có lãi thi công. Và kh tscd là 1 trong những nguồn trả nợ chủ yếu của dn bạn ah!

thank bạn, nhưng cho mình hỏi, nếu ngân hàng cho vay để trả nợ (lãi nhập vốn gốc) trong thời gian ân hạn thì trong thơi gian trả nợ, số tiền được vay để trả lãi có tính lãi không ( vì đây là vay nợ để trả lãi chứ không phải nợ lãi,nên ko phải là tính lãi kép)? bạn trả lời giúp mình được không ? và lãi vay trong thời gian ân hạn tính vao nguyên giá tài sản cố định không ?

Edited February 23, 201213 yr by KimChi_HQ

bạn làm sai rồi, vì số tiền cho vay phải được trừ đi các nguồn vốn vay khác là 1077 nữa mà

Tớ chưa rõ 1 số chỗ về đề , mong các bạn chỉ giáo: Nhu cầu vay vốn của DN là 16.580tr nhưng k ghi cụ thể (ví dụ đầu tư xdcb thế nào...nhỡ trong các nhu cầu này có các CP ngắn hạn thì trích KH kiểu j..?) Tớ làm thế này: NC vay vốn KH= NCVLĐ (16.580)-Vốn CSH tham gia (0.35x16.580)-Vốn khác (1077)=9.700tr Nguồn trả nợ : - Doanh thu tăng thêm: 3.704x0.15=555,6tr - Nguồn khác 407,4tr - KH từ TSCĐ ( giả dụ TSCĐ là 16.580tr luôn và khách vay là 9.700tr) --> KH: 0.2x9.700=1.940tr --> tổng trả nợ = 2.903tr --> T/g cho vay= T/g trả nợ (9.700/2.903) + ân hạn (3 tháng) = 3.34 năm + 0.25 năm = 3.75 năm Mức trả nợ đều hàng năm là 2.903 tr, hết quý I năm 4 dư nợ còn lại 265,25tr Trả nợ kỳ cuối = nợ gốc (265,25tr) + lãi theo số dư thực tế (265,25x(1,012^3-1)) = 274,91 tr

[B]Vấn đề vốn gốc và lãi phải trả trong thời gian ân hạn có phải trả hay không phải tùy thuộc vào cam kết trong "Hợp đồng tín dụng" bạn à.Có vài trường hợp như sau:[/B] + Vấn đề vốn gốc thì bạn không phải trả trong thời hạn ân hạn,nhưng vốn gốc sẽ được chia đều cho những kỳ hạn còn lại.Tiền lãi tùy theo có được ân hạn hay không. + Nếu gốc và lãi đều được ân hạn thì số tiền lãi phát sinh trong các kỳ hạn được ân hạn sẽ được cộng dồn để trả 01 lần vào kỳ hạn trả nợ đầu tiên. + Nếu tiền lãi không được ân hạn thì bạn phải trả lãi theo các kỳ đã được tính và xác định trong hợp đồng tín dụng. Còn nguồn trả nợ trong trường hợp cho vay mở rộng sản xuất kinh doanh(vay trung dài hạn) gồm có 3 loại: -Lợi nhuận tăng thêm -Khấu hao tài sản cố định( tính % theo số tiền cho vay.Không tính theo nguyên giá TSCĐ) -Các khoản khác Vì đề bài ở đây không nói rõ nên giả sử là DN không phải trả gốc và lãi trong thời gian ân hạn nhé. Các bước tính toán từ đầu đến phần tổng trả nợ tớ làm giống bạn [U][B]Changdumuc. [/B][/U]Phần tiếp theo tớ làm khác 1 chút. => T/G cho vay= T/G ân hạn(3 th)+T/G cho vay( 9700/2903)=0.25 năm + 3.34 năm = 3,59 năm <=> 3 năm 7 tháng(tớ nghĩ bạn [B]Changdumuc[/B] cộng nhầm ở chổ này ^^) Như đã nói ở trên thì vì DN được ân hạn không phải trả vốn gốc trong thời gian thi công nên phần vốn gốc sẽ được chia đều cho khoảng thời gian còn lại là 3 năm 4 tháng(3.34 năm).Phần vốn gốc DN trả bình quân mỗi quí= 2903/4=725,75 => trả nợ kỳ cuối (1 tháng) = Nợ gốc (725,75)+ Lãi(725,75 x 0,12)=812,84 Các đồng chí cho ý kiến nhớ!

[quote name='namtrang511'][B]Vấn đề vốn gốc và lãi phải trả trong thời gian ân hạn có phải trả hay không phải tùy thuộc vào cam kết trong "Hợp đồng tín dụng" bạn à.Có vài trường hợp như sau:[/B] + Vấn đề vốn gốc thì bạn không phải trả trong thời hạn ân hạn,nhưng vốn gốc sẽ được chia đều cho những kỳ hạn còn lại.Tiền lãi tùy theo có được ân hạn hay không. + Nếu gốc và lãi đều được ân hạn thì số tiền lãi phát sinh trong các kỳ hạn được ân hạn sẽ được cộng dồn để trả 01 lần vào kỳ hạn trả nợ đầu tiên. + Nếu tiền lãi không được ân hạn thì bạn phải trả lãi theo các kỳ đã được tính và xác định trong hợp đồng tín dụng. Còn nguồn trả nợ trong trường hợp cho vay mở rộng sản xuất kinh doanh(vay trung dài hạn) gồm có 3 loại: -Lợi nhuận tăng thêm -Khấu hao tài sản cố định( tính % theo số tiền cho vay.Không tính theo nguyên giá TSCĐ) -Các khoản khác Vì đề bài ở đây không nói rõ nên giả sử là DN không phải trả gốc và lãi trong thời gian ân hạn nhé. Các bước tính toán từ đầu đến phần tổng trả nợ tớ làm giống bạn [U][B]Changdumuc. [/B][/U]Phần tiếp theo tớ làm khác 1 chút. => T/G cho vay= T/G ân hạn(3 th)+T/G cho vay( 9700/2903)=0.25 năm + 3.34 năm = 3,59 năm <=> 3 năm 7 tháng(tớ nghĩ bạn [B]Changdumuc[/B] cộng nhầm ở chổ này ^^) Như đã nói ở trên thì vì DN được ân hạn không phải trả vốn gốc trong thời gian thi công nên phần vốn gốc sẽ được chia đều cho khoảng thời gian còn lại là 3 năm 4 tháng(3.34 năm).Phần vốn gốc DN trả bình quân mỗi quí= 2903/4=725,75 => trả nợ kỳ cuối (1 tháng) = Nợ gốc (725,75)+ Lãi(725,75 x 0,12)=812,84 Các đồng chí cho ý kiến nhớ![/QUOTE] He tớ tính nhầm phần t/g cho vay ^^, còn phần trả nợ kỳ cuối thì tớ lại nghĩ thế này : hết năm 3 dư nợ gốc DN còn 991tr DN trả nợ định kỳ 3 tháng 1 lần với mức trả nợ là 725,75tr --> hết QUý I năm 4 dư nợ gốc còn 991- 725,75=265,25tr --> trả nợ trong QUý 2 như tớ đã tính

[quote name='changdumuc']He tớ tính nhầm phần t/g cho vay ^^, còn phần trả nợ kỳ cuối thì tớ lại nghĩ thế này : hết năm 3 dư nợ gốc DN còn 991tr DN trả nợ định kỳ 3 tháng 1 lần với mức trả nợ là 725,75tr --> hết QUý I năm 4 dư nợ gốc còn 991- 725,75=265,25tr --> trả nợ trong QUý 2 như tớ đã tính[/QUOTE] Hehe.Ok.Tớ cũng kiểm tra lại rồi.Thống nhất thế này nhé.3 thángđầu tiên trong thời hạn cho vay Dn không phải trả lãi và gốc.Mỗi năm Dn trả số tiền bình quân là 2903 trong 3 năm => 2903 x3 =8709.Trong 4 tháng tiếp số tiền gốc còn phải trả = 9700-8709=991.Mỗi quí Dn trả trung bình 725,75 nên trong tháng cuối cùng DN phải trả là = 991-725,75=265,25. => Gốc và lãi phải trả trong kỳ trả nợ cuối cùng=265,25+265,25x0,12=297,08. Lưu ý thời gian vay thực tế trong kỳ trả nợ cuối cùng là 1 tháng nên chỉ tính lãi thực phát sinh cho 1 tháng vay. Thế nào nhỉ? Đã chuẩn xác chưa ta.^^

[quote name='namtrang511']Hehe.Ok.Tớ cũng kiểm tra lại rồi.Thống nhất thế này nhé.3 thángđầu tiên trong thời hạn cho vay Dn không phải trả lãi và gốc.Mỗi năm Dn trả số tiền bình quân là 2903 trong 3 năm => 2903 x3 =8709.Trong 4 tháng tiếp số tiền gốc còn phải trả = 9700-8709=991.Mỗi quí Dn trả trung bình 725,75 nên trong tháng cuối cùng DN phải trả là = 991-725,75=265,25. => Gốc và lãi phải trả trong kỳ trả nợ cuối cùng=265,25+265,25x0,12=297,08. Lưu ý thời gian vay thực tế trong kỳ trả nợ cuối cùng là 1 tháng nên chỉ tính lãi thực phát sinh cho 1 tháng vay. Thế nào nhỉ? Đã chuẩn xác chưa ta.^^[/QUOTE] He tớ k có ý kiến j với các phần trên nhưng đoạn cuối kỳ hạn trả nợ là 1 tháng thì t k chắc đâu, vì kế hoạch trả nợ là hàng quý, đề bài lại k nêu cụ thể doanh thu đều mỗi tháng hay thế nào nên theo tớ tốt nhất là mặc định trả nợ theo quý II với lãi tính cho 3 tháng (1), nếu k thì với doanh thu 1 tháng là 725,75tr--> trả nợ mỗi tháng là 241,92tr-> tháng thứ 2 quý II trả hết nợ và chỉ tính lãi cho 2 tháng (2). Tớ nghĩ cách (2)

[quote name='changdumuc']Tớ chưa rõ 1 số chỗ về đề , mong các bạn chỉ giáo: Nhu cầu vay vốn của DN là 16.580tr nhưng k ghi cụ thể (ví dụ đầu tư xdcb thế nào...nhỡ trong các nhu cầu này có các CP ngắn hạn thì trích KH kiểu j..?) Tớ làm thế này: NC vay vốn KH= NCVLĐ (16.580)-Vốn CSH tham gia (0.35x16.580)-Vốn khác (1077)=9.700tr Nguồn trả nợ : - Doanh thu tăng thêm: 3.704x0.15=555,6tr - Nguồn khác 407,4tr - KH từ TSCĐ ( giả dụ TSCĐ là 16.580tr luôn và khách vay là 9.700tr) --> KH: 0.2x9.700=1.940tr --> tổng trả nợ = 2.903tr --> T/g cho vay= T/g trả nợ (9.700/2.903) + ân hạn (3 tháng) = 3.34 năm + 0.25 năm = 3.75 năm Mức trả nợ đều hàng năm là 2.903 tr, hết quý I năm 4 dư nợ còn lại 265,25tr Trả nợ kỳ cuối = nợ gốc (265,25tr) + lãi theo số dư thực tế (265,25x(1,012^3-1)) = 274,91 tr[/QUOTE] [COLOR=#333333]dự án bắt đầu thi công ngày 15/3/N và đi vào hoạt đọng từ ngày 15/8/N, Dn nhận tiền vayngay từ ngày đầu thi công thời gian thi công(5 tháng) sao không được tính vào tg vay nhỉ ???[/COLOR]

[quote name='luongtan'][COLOR=#333333]dự án bắt đầu thi công ngày 15/3/N và đi vào hoạt đọng từ ngày 15/8/N, Dn nhận tiền vayngay từ ngày đầu thi công thời gian thi công(5 tháng) sao không được tính vào tg vay nhỉ ???[/COLOR][/QUOTE] Có tính mà bạn nhưng thường thì thời gian KH thi công và vận hành thử được xem là thời gian ân hạn nên chỉ phải trả lãi thui

Hình như cả tớ và cậu đều bị nhầm 5 tháng thành 3 tháng Changdumuc à.^^.Thời gian thi công được xem là thời gian ân hạn mà.=:)

[B] Mình thấy cách tính lãi ở kỳ hạn cuối cùng của 2 bạn hình như có chút nhầm lẫn. - Của chàng du mục theo lãi kép, mà theo mình biết NH thường áp dụng = tính lãi đơn. - Còn của bạn namtrang thì mình thấy bạn tính lãi theo kỳ hạn 1 tháng , mà theo đề bài kỳ hạn trả nợ là 3 tháng. Mình thì nghĩ thế này về phần lãi của kỳ cuối cùng ( với giả định của các bạn là Lãi thi công và sx thử đã được trả ) Phần lãi = Dư nợ thực tế còn lại * LSCV/4 Không biết các bạn nghĩ sao, cùng chỉ giáo thêm nhé :) [/B]

[quote name='changdumuc']Tớ chưa rõ 1 số chỗ về đề , mong các bạn chỉ giáo: Nhu cầu vay vốn của DN là 16.580tr nhưng k ghi cụ thể (ví dụ đầu tư xdcb thế nào...nhỡ trong các nhu cầu này có các CP ngắn hạn thì trích KH kiểu j..?) Tớ làm thế này: NC vay vốn KH= NCVLĐ (16.580)-Vốn CSH tham gia (0.35x16.580)-Vốn khác (1077)=9.700tr Nguồn trả nợ : [B]- Doanh thu tăng thêm: 3.704x0.15=555,6tr[/B] - Nguồn khác 407,4tr - KH từ TSCĐ ( giả dụ TSCĐ là 16.580tr luôn và khách vay là 9.700tr) --> KH: 0.2x9.700=1.940tr --> tổng trả nợ = 2.903tr ... [/QUOTE] Ta tóm tắt đề bài như sau: [I]Khời công từ 15/3, thi công 5 tháng[/I] [I]Kỳ hạn trả nợ 3 tháng[/I] [I]Lãi suất vay = 1.2%/tháng[/I] [I]Số tiền vay = 16580-16580*35%-1077 = 9700[/I] [I]Lợi nhuận dùng để trả nợ = 15%*3704 = 555.6[/I] [I]Tỷ lệ khấu hao: 20%[/I] [I]Nguồn trả nợ khác: 407.4[/I] [B]Giờ ta cùng giải nào:[/B] [LIST=1] [*]Nguồn trả nợ bao gồm: [/LIST] + Lợi nhuận TĂNG THÊM sau thuế: 555.6 + Khấu hao = 20%*9700 = 1940 + Nguồn khác: 407.4 ð Tổng nguồn trả nợ: 555.6 + 1940 + 407.4 = 2903 / năm = 725.75 (=2903/4) / kỳ (3 tháng) Do vậy, thời gian trả nợ là: 9700 / 725.75 = 13.37 kỳ = 14 kỳ = 42 tháng ð Thời gian cho vay: 42 + 5 = 47 tháng 2. Do đề bài không nói rõ lãi ân hạn trong thời gian thi công được trả như thế nào nên ở đây ta giả sử là lãi thi công đã được trả vào kỳ trả nợ đầu tiên tức là thời điểm 15/8/N. Như vậy, lãi phải trả vào kỳ cuối là: (9700-725.75*13)*1.2%*3= 9.5

Edited October 8, 201212 yr by phamthanhngoc22

tớ thấy về sau bạn namtrang51 nói đúng đấy. nhưng theo t thì do trả theo quý nên khoản nợ kì cuối là 265.25 tr thì vẫn tính trên 3 tháng. như vậy: nguồn trả nợ hàng năm là 2903 trđ..trả 1 quý là 725.75 trđ. cuối năm 3 nợ gốc còn là 991 trđ. quý 1 năm 4 fai trả là 725.75 trđ còn lại trả vào quý 2 nợ gốc là 991 -725.75 =265.25 trđ lãi trả kỳ cuối là : 265.25*3* 0.012 = 9.549 trđ

[quote name='tanmafia'][COLOR=#FF8C00][/COLOR]Ở đây, bạn này đã tính bị nhầm, nguồn trả nợ là từ lợi nhuận sau thuế và đề bài cũng nói rõ sau khi dự án đi vào hoạt động thì LỢI NHUẬN TĂNG 15%, chứ không phải là BẰNG 15%. Đây là bài giải của mình, mấy bạn góp ý nhé. [B]Ta tóm tắt đề bài như sau:[/B] [I]Khời công từ 15/3, thi công 5 tháng Kỳ hạn trả nợ 3 tháng Lãi suất vay = 1.2%/tháng Số tiền vay = 16580-16580*35%-1077 = 9700 Lợi nhuận dùng để trả nợ = 115%*3704 = 4259.6 Tỷ lệ khấu hao: 20% Nguồn trả nợ khác: 407.4[/I] [B]Giờ ta cùng giải nào:[/B] 1. Nguồn trả nợ bao gồm: + Lợi nhuận sau thuế: 4259.6 + Khấu hao = 20%*9700 = 1940 + Nguồn khác: 407.4  Tổng nguồn trả nợ: 4259.6 + 1940 + 407.4 = 6607 / năm = (6607/4 = 1651.75) / kỳ (3 tháng) Do vậy, thời gian trả nợ là: 9700 / 1651.75 = 5.87 kỳ = 6 kỳ = 18 tháng  Thời gian cho vay: 18 + 5 = 23 tháng 2. Do đề bài không nói rõ lãi ân hạn trong thời gian thi công được trả như thế nào nên ở đây ta giả sử là lãi thi công đã được trả vào kỳ trả nợ đầu tiên tức là thời điểm 15/8/N. Ta có bảng kế hoạch trả nợ như sau: Kỳ Dư nợ Trả gốc 1 9700 1651.75 2 8048.25 1651.75 3 6396.5 1651.75 4 4744.75 1651.75 5 3093 1651.75 6 1441.25 1441.25 Như vậy, lãi phải trả vào kỳ cuối là: 1441.25*1.2%*3 = 51.885[COLOR=#FF8C00] [/COLOR][/QUOTE] Tớ đồng ý với cách giải này nhưng phần khấu hao tớ nghĩ rằng sẽ là 16,580 triệu x 20% vì toàn bộ phần tài sản đầu tư đều được trích khấu hao và dùng phần này để trả nợ cho ngân hàng. Các bạn nghĩ sao?

Mọi người ơi, giúp đỡ tớ bài này với. Hôm trước làm bai này mỗi người 1 đáp án nên không biết sao nữa: Ngày 1/2/N, doanh nghiệp X gửi đến NHTM A hồ sơ xin vay vốn để thực hiện dự án mở rộng sản xuất. Sau khi thẩm định dự án, NH đã thống nhất với doanh nghiệp về các số liệu sau: 1. Tổng vốn đầu tư cố định là 27.580 triệu đồng, trong đó vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp tham gia là 35%, các nguồn khác tham gia dự án là 2.927 triệu đồng. 2. Lợi nhuận thu được hàng năm của doanh nghiệp trước khi thực hiện dự án là 2.704 triệu đồng, dự tính sau khi dự án đi vào hoạt động thì lợi nhuận của doanh nghiệp sẽ tăng thêm 30%. Doanh nghiệp cam kết dùng toàn bộ số lợi nhuận tăng thêm để trả nợ ngân hàng. 3. Tỷ lệ khấu hao TSCĐ là 20% năm. (Doanh nghiệp cam kết dùng 100% khấu hao TSCĐ trả nợ) 4. Tỷ lệ cho vay tối đa của ngân hàng là 70% giá trị tài sản thế chấp. 5. Các nguồn trả nợ khác là 432,8 triệu đồng/năm 6. Dự án bắt đầu thi công ngày 15/3/N và đi vào hoạt động từ ngày 15/8/N. Doanh nghiệp nhận tiền vay từ ngày thi công. 7. Kỳ hạn trả nợ là 3 tháng, lãi suất cho vay của ngân hàng là 1%/tháng. 8. Ngân hàng có đủ nguồn vốn để cho vay và doanh nghiệp phải dùng tài sản thế chấp để vay vốn. Yêu cầu: 1. Tính giá trị tối thiểu của tài sản thế chấp theo thông lệ phổ biến hiện nay? 2. Xác định thời hạn cho vay của NH đối với dự án trên? 3. Tính số lãi mà doanh nghiệp phải trả cho ngân hàng ở kỳ trả nợ cuối cùng?

Ai giúp mình bài trên với.

Up... Mọi người ai biết giúp mình với.