hạn mức tín dụng

[honeystar35]

công ty xây lắp A trong năm N có nhu cầu vay VLĐ theo HMTD để thi công công trình đã trúng thầu.giá trị hợp đồng thi công đã ký với chủ đầu tư là 20tỷ đồng , tg thi công trong 2 năm N và N+1. trong năm N sẽ thực hiện 50% khối lượng công vc và giá trị hoàn thành đc chủ đầu tư thanh toán là 8tỷ đồng.
Hãy cho biết HMTD trong năm N là bn biết
1.KHTSCĐ ước tính: 1500trđ
2.Vốn khác tham gia 2000trđ
3.Vòng quay VLĐ : 2vòng/năm
4. Thuế GTGT tính theo pp khấu trừ,thuế suất 5%,thuế fải nộp năm N là 100trđ
5.ebit dự tính năm N là 1000trđ
Ai biết làm hộ em bài này với ạ

 

[tuanthnv]

Thông thường dự án như thế này thường cho vay theo món và giải ngân từng lần
Theo yêu cầu tính HM như chủ thớt thì có thể làm như sau
Hạn mức tín dụng = Chi phí sản xuất cần thiết trong năm KH /Vòng quay vốn lưu động - Vốn tự có (Và coi như tự có)- Huy động khác

Chi phí sản xuất cần thiết trong năm KH = Giá trị sản lượng (DT thuần ) - Khấu hao cơ bản - Thuế - Lợi nhuận đình mức (Lợi nhuận dự kiến) =20k/2-1500-100-1000=7400
HMTD= 7400/2-2000=1700