tangtruongphu
Thành viên tích cực
Bài 10:
Một doanh nghiệp xin vay ngân hàng để tài trợ vốn cho việc lắp đặt một dây chuyền sản xuất với tổng chi phí dự toán (chưa bao gồm lãi vay thi công) là 1 tỷ đồng, trong đó vốn tự có của doanh nghiệp tham gia bằng 40%. Thời gian thi công là 2 tháng, bắt đầu từ ngày 1/3/N. Doanh nghiệp xin rút tiền vay một lần từ ngày đầu thi công. Biết rằng:
- Hiệu quả kinh tế hàng năm thu được là 300 triệu đồng, doanh nghiệp dùng 80% để trả nợ ngân hàng.
- Khấu hao tài sản cố định là 10%/năm.
- Nguồn trả nợ khác là 60 triệu đồng một năm.
- Lãi suất cho vay của ngân hàng là 0,85%/tháng.
- Kỳ trả nợ là 6 tháng.
Yêu cầu: Giả sử ngân hàng đồng ý cho vay với nhu cầu trên, hãy xác định: thời hạn cho vay, thời điểm trả nợ cuối cùng; nghĩa vụ trả nợ của doanh nghiệp ở kỳ trả nợ đầu tiên và kỳ cuối cùng trong trường hợp:
a) Lãi vay thi công được doanh nghiệp trả khi thi công xong
b) Lãi vay thi công được nhập vào vốn gốc khi kết thúc thời gian thi công.
Bài làm
Một doanh nghiệp xin vay ngân hàng để tài trợ vốn cho việc lắp đặt một dây chuyền sản xuất với tổng chi phí dự toán (chưa bao gồm lãi vay thi công) là 1 tỷ đồng, trong đó vốn tự có của doanh nghiệp tham gia bằng 40%. Thời gian thi công là 2 tháng, bắt đầu từ ngày 1/3/N. Doanh nghiệp xin rút tiền vay một lần từ ngày đầu thi công. Biết rằng:
- Hiệu quả kinh tế hàng năm thu được là 300 triệu đồng, doanh nghiệp dùng 80% để trả nợ ngân hàng.
- Khấu hao tài sản cố định là 10%/năm.
- Nguồn trả nợ khác là 60 triệu đồng một năm.
- Lãi suất cho vay của ngân hàng là 0,85%/tháng.
- Kỳ trả nợ là 6 tháng.
Yêu cầu: Giả sử ngân hàng đồng ý cho vay với nhu cầu trên, hãy xác định: thời hạn cho vay, thời điểm trả nợ cuối cùng; nghĩa vụ trả nợ của doanh nghiệp ở kỳ trả nợ đầu tiên và kỳ cuối cùng trong trường hợp:
a) Lãi vay thi công được doanh nghiệp trả khi thi công xong
b) Lãi vay thi công được nhập vào vốn gốc khi kết thúc thời gian thi công.
Bài làm
| a. | Đơn vị (tháng) | năm | tháng | |||
| Thời gian thi công | 2 | Tổng chi phí dự toán | 1000 | Nguồn trả nợ từ hiệu quả KT | 240 | 20 |
| Thời gian trả nợ | 21 | Vốn tự có | 400 | Khấu hao TSCĐ | 60 | 5 |
| Thời hạn cho vay | 23 | Vốn vay | 600 | Nguồn khác | 60 | 5 |
| Thời điểm trả nợ cuối cùng | Nguồn trả nợ kỳ | 360 | 30 | |||
| Nợ vay | 600 | 28,6601385 | ||||
| Lãi thi công | 10,2 | |||||
| Lãi XDCB | 17,85 | 0,85263912 | ||||
| Tổng nợ phải trả | 628,05 | |||||
| Lần đầu | 1/9/N | 187,276666 | ||||
| Lần cuối | 1/9/N+1 | 263,696668 | ||||
| b. | ||||||
| Thời gian thi công | 2 | |||||
| Thời gian trả nợ | 20,945115 | |||||
| Thời hạn cho vay | 22,945115 | |||||
| Nợ vay | 600 | 28,6462977 | ||||
| Lãi thi công | 10,2 | |||||
| Lãi XDCB | 18,15345 | 0,86671522 | ||||
| Tổng nợ phải trả | 628,35345 | |||||
| Lần đầu | 1/9/N | 177,078078 | ||||
| Lần cuối | 1/9/N+1 | 263,997295 |
nên tham khảo đã, còn vụ thời hạn cho vay thì mình cũng chỉ mới bít theo hướng dẫn của cẩm nang TD Seabank thì như vậy
